決算
2026-01-14T15:30
2026年８月期第１四半期決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）
株式会社トリプルアイズ (5026)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: 株式会社トリプルアイズ
- **決算期間**: 2025年9月1日～2025年11月30日
- **総合評価**: AIソリューション事業の好調とGPUサーバー事業の回復により、売上高5.4%増、営業利益は損失から黒字転換と堅調な業績を達成。IFRS適用初四半期として財務体質の透明性向上も進展。
- **主な変化点**:
- 営業利益が前年同期△5,450万円から+6,188万円に改善。
- 親会社株主帰属利益は△4,562万円から+2,929万円に転換。
- セグメント別ではGPUサーバー事業の損失が1.1億円→218万円に大幅縮小。
### 2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|------|---------------|------------|
| 売上高（営業収益） | 1,421 | +5.4% |
| 営業利益 | 62 | 前年△55→黒字転換 |
| 経常利益 | △29 | 前年△64から改善 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 29 | 前年△45→黒字転換 |
| EPS（円） | 3.49 | 前年△5.58→改善 |
| 配当金 | 0円 | 前期同様に未実施 |
**業績結果に対するコメント**:
- **増減要因**:
- AIソリューション事業が売上高12.3億円（+2.1%）、利益6,405万円（+7.1%）と過去最高を更新。生成AI開発案件や顔認証アプリの導入拡大が貢献。
- GPUサーバー事業は高性能サーバー販売好調で売上高1.99億円（+31.4%）、損失幅を1.1億円→218万円に縮小。
- **特記事項**: エンジニア1人当たり売上高が前年同四半期122万円→153万円に向上し、生産性改善が顕著。
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 2,761 | △160 |
| 現金及び預金 | 1,727 | △187 |
| 営業債権 | 727 | △17 |
| 棚卸資産 | 142 | △4 |
| **固定資産** | 2,288 | △94 |
| 有形固定資産 | 317 | △9 |
| 無形固定資産 | 272 | △30 |
| **資産合計** | 5,049 | △254 |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 1,903 | △158 |
| 営業債務 | 522 | △74 |
| 短期借入金 | 556 | △9 |
| **固定負債** | 1,782 | △125 |
| 長期借入金 | 966 | △89 |
| **負債合計** | 3,685 | △283 |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 資本金 | 22 | 0 |
| 利益剰余金 | △733 | +29 |
| **純資産合計** | 1,364 | +29 |
| **自己資本比率** | 27.0% | 1.8pt改善 |
**貸借対照表に対するコメント**:
- 現金残高は18.7億円減少したが、負債総額が28億円縮小し、自己資本比率27.0%（前期25.2%）と財務体質が改善。
- 流動比率145%（前期142%）で短期的な支払能力に問題なし。無形固定資産の圧縮（△3,015万円）が資産効率向上に寄与。
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前年同期比 | 売上高比率 |
|------|------|------------|-----------|
| 売上高 | 1,421 | +5.4% | 100.0% |
| 売上原価 | 1,060 | +3.2% | 74.6% |
| **売上総利益** | 361 | +12.1% | 25.4% |
| 販管費 | 299 | +1.0% | 21.0% |
| **営業利益** | 62 | 黒字転換 | 4.4% |
| **経常利益** | △29 | 改善 | △2.0% |
| **当期純利益** | 29 | 黒字転換 | 2.1% |
**損益計算書に対するコメント**:
- 売上高営業利益率4.4%と収益性が改善。売上総利益率25.4%（前年23.8%）は高単価AI案件の増加が寄与。
- 営業外費用（主に支払利息）が経常利益を圧迫。ROEは年率換算で8.6%と中期的な株主還元余地あり。
### 5. キャッシュフロー
記載なし
### 6. 今後の展望
- **業績予想**: 通期（2025年9月～2026年8月）は売上高58.4億円（前期比+9.3%）、営業利益8,100万円（黒字転換）を見込み。
- **成長戦略**:
1. 顔認証システムによる社会インフラ構築
2. 製造業向け「フィジカルAI」の深化
3. 産学連携による技術事業化
- **リスク**: 半導体不足・クラウドコスト高騰の影響懸念。
- **機会**: 生成AIの社会実装需要拡大とGPUインフラ需要の持続的成長。
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**: 2026年8月期も配当未実施（予想含む）。利益剰余金の蓄積を優先。
- **技術開発**: 自動車設計効率化AIやローカルLLMシステムを開発中。
- **人事**: 電力分野の専門家を顧問に招聘し、環境配慮型データセンター事業を推進。
- **開示方針**: IFRS適用により財務情報の国際的整合性を強化。