決算短信
2025-02-10T14:00
2025年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社大分銀行 (8392)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社大分銀行の2025年3月期第3四半期（2024年4月1日～2024年12月31日）の連結業績は、経常収益10.3%増、経常利益44.1%増と大幅改善し、非常に良好な結果となった。前期比で有価証券利息配当金や貸出金利息の増加が収益を押し上げ、費用増を吸収。純利益も36.6%増の6,800百万円と株主還元力強化を示す。一方、包括利益は△750百万円と有価証券評価損が影響。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（経常収益） | 58,830 | +10.3 |
| 営業利益 | 記載なし | - |
| 経常利益 | 9,810 | +44.1 |
| 当期純利益 | 6,800 | +36.6 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 435.46円 | - |
| 配当金 | 第2Q末:50円、期末予想:60円（年間110円） | - |
**業績結果に対するコメント**：
増収増益の主因は資金運用収益の拡大（37,557百万円、前期比+14.9%）で、特に有価証券利息配当金（17,187百万円）と貸出金利息（19,003百万円）が寄与。役務取引等収益も堅調。一方、経常費用は49,019百万円（+5.4%）と預金利息（1,289百万円）増加が費用圧力。セグメント別では銀行業（経常収益49,766百万円、セグメント利益8,604百万円）が主力で+12.0%、リース業（7,238百万円、323百万円）も好調。その他（クレジットカード等）も寄与。特筆は貸出金残高2兆2,393億円（+4.0%）の拡大。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
（銀行業特有の勘定科目を基に分類。流動資産は現金預金・コール等短期運用資産を主とし、固定資産は有形・無形等。単位：百万円）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動資産 | 約3,505,766 | -1.1% |
| 現金及び預金 | 803,472 | -7.9% |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 約2,702,294* | - |
| 固定資産 | 62,433 | -0.1% |
| 有形固定資産 | 29,436 | -0.2% |
| 無形固定資産 | 499 | -19.2% |
| 投資その他の資産| 32,498** | +1.8% |
| **資産合計** | 4,544,213 | -0.2% |
*その他流動：コールローン7,434、買入債権3,751、金銭信託4,001、有価証券1,376,371、貸出金2,239,304、外国為替3,733、リース債権17,664、その他50,599等を概算含む。
**投資等：退職給付資産15,201、繰延税金資産1,798、支払承諾13,422、貸倒引当金控除後。
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動負債 | 約4,262,401 | -0.1% |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 387,570 | -3.6% |
| その他 | 約3,874,831*** | - |
| 固定負債 | 67,263 | +0.3% |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 67,263**** | - |
| **負債合計** | 4,329,664 | -0.2% |
***その他流動：預金3,492,939、譲渡性預金105,237、売現先50,553、債券貸借226,205、外国為替36、その他42,807、賞与引当285等。
****固定負：退職給付負債5,860、役員退職18、睡眠預金引当801、繰延税負債1+3,924、支払承諾13,422。
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------------------------|---------------|----------|
| 株主資本 | 192,643 | +2.2% |
| 資本金 | 19,598 | 0.0% |
| 利益剰余金 | 161,236 | +2.7% |
| その他の包括利益累計額 | 21,563 | -26.0% |
| **純資産合計** | 214,548 | -1.5% |
| **負債純資産合計** | 4,544,213 | -0.2% |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率4.7%（前期4.8%）と低位安定も、銀行業として預貸比率高く（貸出金/預金約64%）流動性確保。流動比率は銀行特有で高く、当座比率も良好。資産構成は有価証券（30%）・貸出金（49%）中心で堅実、総資産微減は有価証券減少（-1.4%）が主。負債は預金中心（81%）、借入減で効率化。純資産減は有価証券評価損影響。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 |
|------------------|---------------|-------------|------------|
| 売上高（経常収益） | 58,830 | +10.3 | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| **売上総利益** | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - |
| **営業利益** | 記載なし | - | - |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| **経常利益** | 9,810 | +44.1 | 16.7% |
| 特別利益 | 32 | -39.6 | 0.1% |
| 特別損失 | 23 | -91.4 | -0.0% |
| 税引前当期純利益 | 9,819 | +49.0 | 16.7% |
| 法人税等 | 3,019 | +86.8 | -5.1% |
| **当期純利益** | 6,800 | +36.6 | 11.6% |
**損益計算書に対するコメント**：
経常利益率16.7%（前期12.8%）と大幅改善、資金運用収益拡大が寄与（経常収益比63.9%）。ROEは純資産低位のため高水準推定（約14%換算）。コスト構造は経常費用比83.3%、預金利息増も営業経費微減（20,055百万円）。変動要因は金利上昇恩恵と有価証券運用好調、特別損失大幅減。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費1,236百万円（前期1,225百万円）。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（2025年3月期）：経常収益74,500百万円（+1.7%）、経常利益9,800百万円（+7.9%）、純利益6,800百万円（+4.0%）、EPS435.44円。据え置き。
- 中期経営計画2024：「金融＋α」推進、エクイティ投資・デジタルプラットフォーム構築。
- リスク要因：金融市場不透明、金利変動、有価証券評価損。
- 成長機会：貸出金拡大、地域伴走支援（投資子会社設立）。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別：銀行業主力（収益84%、利益88%）、リース業・その他（クレカ等）好調。
- 配当方針：年間110円予想（前期95円、修正あり）、増配継続。
- 株主還元：自己株式取得（上限30万株、8.5億円、2025/2/12～3/7）、消却予定（3/24）。
- M&A・投資：投資専門子会社「大分キャピタルパートナーズ」（4月設立、資本100百万円）、共創プラットフォーム子会社（大分県企業共同出資）。
- 人員・組織変更：記載なし。発行済株式15,993,634株（自己株503,927株）。