適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社ＡＯＫＩホールディングス（コード8214）の2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～9月30日）連結決算は、売上高が微増した一方で営業・経常・純利益が減少する減益決算となった。ファッション事業のカジュアル衣料強化やエンターテイメント事業の既存店堅調が売上を支えたが、人件費・新規出店コストの増加、特別損失、税負担増が主な要因。前期比で総資産は減少したものの、自己資本比率は改善し財政は安定。通期業績予想は売上高を修正の上方維持し、下期施策で利益回復を見込む。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 84,028 | 1.3 | | 営業利益 | 3,937 | △5.6 | | 経常利益 | 3,760 | △1.7 | | 当期純利益 | 1,891* | - | | 親会社株主帰属中間純利益 | 1,888 | △32.4 | | 1株当たり中間純利益（EPS） | 22.45円 | - | | 配当金（第2四半期末） | 20.00円 | - | *中間純利益（非支配株主分控除前）。 **業績結果に対するコメント**： 売上高はファッション事業（386億63百万円、1.0%増）のカジュアル衣料好調、エンターテイメント事業（388億57百万円、0.4%増）の既存店堅調、アニヴェルセル・ブライダル事業（54億15百万円、10.4%増）の組数・単価増、不動産賃貸事業（35億31百万円、4.3%増）が寄与。一方、利益減は人件費・出店関連コスト増、ファッション事業の営業損失拡大（8億34百万円）、特別損失（減損623百万円）、税金費用増（12億54百万円）が主因。セグメント別ではエンターテイメントが営業利益46億4百万円（4.5%増）と牽引。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 56,736 | △23,083 | | 現金及び預金 | 20,479 | △14,401 | | 受取手形及び売掛金 | 7,036 | △7,819 | | 棚卸資産 | 23,568 | 831 | | その他 | 5,657 | △1,700 | | 固定資産 | 154,032 | 876 | | 有形固定資産 | 113,340 | 1,230 | | 無形固定資産 | 6,574 | 171 | | 投資その他の資産 | 34,117 | △525 | | **資産合計** | 210,768 | △22,208 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 36,785 | △13,842 | | 支払手形及び買掛金 | 11,076 | △6,947 | | 短期借入金 | - | 記載なし | | その他 | 25,709** | △6,895 | | 固定負債 | 34,991 | △5,216 | | 長期借入金 | 19,675 | △6,008 | | その他 | 15,316 | 792 | | **負債合計** | 71,777 | △19,058 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |----------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 137,900 | △3,052 | | 資本金 | 23,282 | - | | 利益剰余金 | 94,859 | △3,158 | | その他の包括利益累計額 | 789 | △100 | | **純資産合計** | 138,991 | △3,149 | | **負債純資産合計** | 210,768 | △22,208 | **流動負債「その他」には1年内返済予定長期借入金9,513百万円、未払法人税等819百万円、賞与引当金1,881百万円、役員賞与引当金78百万円を含む。 **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率65.8%（前60.9%）と改善、財政安全域拡大。流動比率154.3（56,736/36,785、前期157.7）と当座比率も安定維持。資産構成は固定資産中心（73%）、流動資産減少は現金・売掛金減（季節要因）。負債減少は買掛金・借入金返済・賞与引当金減。純資産減は利益剰余金減少（純利益計上と配当支払い）が主因。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-----------------|---------------| | 売上高（営業収益） | 84,028 | 1,095 | 100.0 | | 売上原価 | 49,750 | △144 | 59.2 | | **売上総利益** | 34,277 | 1,238 | 40.8 | | 販売費及び一般管理費 | 30,340 | 1,473 | 36.1 | | **営業利益** | 3,937 | △234 | 4.7 | | 営業外収益 | 119 | △11 | 0.1 | | 営業外費用 | 297 | △180 | 0.4 | | **経常利益** | 3,760 | △64 | 4.5 | | 特別利益 | 10 | △737 | 0.0 | | 特別損失 | 623 | △59 | 0.7 | | 税引前当期純利益 | 3,146 | △743 | 3.7 | | 法人税等 | 1,254 | 147 | 1.5 | | **当期純利益** | 1,891 | △891 | 2.2 | **前期比は前中間期比。売上高比率は当期基準。 **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率40.8%（前39.9%）と改善も、販管費率36.1%（前34.8%）増で営業利益率4.7%（前5.0%）低下。経常利益率4.5%維持も特別利益激減・損失継続で税引前利益減、税負担増で純利益大幅減。ROE（参考、年換算）は低水準推移。コスト構造は販管費（人件費・店舗費）が売上増を上回り圧迫、前期比変動要因は販管費増と特別利益減。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー: 2,747百万円（前年同期3,762百万円、減少。税引前利益減・仕入債務減少が主因） - 投資活動によるキャッシュフロー: △4,172百万円（前年同期△1,699百万円、使用増。有形固定資産取得5,972百万円増） - 財務活動によるキャッシュフロー: △12,975百万円（前年同期△4,981百万円、使用増。借入返済・配当5,037百万円増） - フリーキャッシュフロー: △1,425百万円（営業+投資） ### 6. 今後の展望 - 会社が公表している業績予想: 通期売上高196,000百万円（前期比1.7%増）、営業利益17,000百万円（8.6%増）、経常利益16,400百万円（10.9%増）、親会社株主帰属純利益9,600百万円（0.3%増）、EPS114.10円。中間進捗は売上やや下回り利益上回り、売上高を修正上方。 - 中期経営計画や戦略: セグメント別売上予想（ファッション104,200百万円等）、店舗最適化（新規出店・閉鎖）、カジュアル強化、集客施策継続。 - リスク要因: 物価上昇・消費防衛意識、海外情勢、通商政策。 - 成長機会: 下期営業施策強化、セグメント利益増（エンターテイメント等）。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績: ファッション売上1.0%増・営業損失拡大、エンターテイメント0.4%増・利益4.5%増、アニヴェルセル10.4%増・損失縮小、不動産4.3%増・利益3.0%減。店舗数ファッション605、エンタメ772。 - 配当方針: 年間80.00円予想（第2四半期末20.00円、第3四半期末記載なし、期末60.00円）。前期75.00円から増配。 - 株主還元施策: 配当増額継続。 - M&Aや大型投資: 記載なし。 - 人員・組織変更: 記載なし。