適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社ウィルグループの2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）の連結業績は、売上収益が微増にとどまる一方で利益が大幅に改善し、非常に良好な結果となった。国内事業の成長とコスト管理が功を奏し、営業利益率を1.1%から1.1%へ維持しつつ絶対額を倍以上に引き上げた。前期比主な変化点は、国内建設技術者領域の採用拡大（計画50%超達成）と販管費削減、海外での為替影響吸収による利益急回復。通期予想変更なしで増益基調を維持。 ### 2. 業績結果 - 売上高（売上収益）: 35,207百万円（前年同期比 +0.4%） - 営業利益: 394百万円（同 +122.7%） - 経常利益（税引前四半期利益）: 329百万円（同 +162.3%） - 当期純利益（親会社所有者に帰属する四半期利益）: 281百万円（同 +303.9%） - 1株当たり当期純利益（EPS、基本）: 12.27円（同 +302.3%） - 配当金: 第1四半期末 －（通期予想 44.00円） **業績結果に対するコメント**： 増収増益の主因は国内Working事業の貢献で、建設技術者領域の採用814名（計画1,500名の50%超）と単価向上により外部収益21,182百万円（+3.5%）、セグメント利益583百万円（+144.8%）。海外Working事業は為替円高（売上影響-1,110百万円）と需要低迷で外部収益14,001百万円（-3.7%）、セグメント利益471百万円（-17.9%）もコストコントロールでノーマライズ増益。その他事業は事業譲渡影響で縮小。特筆はEBITDA 886百万円（+29.5%）で稼働効率向上を示す。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 25,451 | -1,100 | | 現金及び預金（現金及び現金同等物） | 5,381 | -1,555 | | 受取手形及び売掛金（営業債権及びその他の債権） | 18,385 | +249 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他（その他の金融資産＋その他の流動資産） | 1,684 | +216 | | 固定資産 | - | - | | 有形固定資産 | 1,119 | +10 | | 無形固定資産（使用権資産＋その他の無形資産） | 9,762 | -372 | | 投資その他の資産（その他の金融資産＋繰延税金資産＋その他の非流動資産） | 4,065 | -32 | | **資産合計** | 48,630 | -1,293 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 24,221 | -987 | | 支払手形及び買掛金（営業債務及びその他の債務） | 16,837 | -119 | | 短期借入金（借入金の一部） | 記載なし | - | | その他（その他の金融負債＋未払法人所得税＋その他の流動負債） | 7,384 | +520 | | 固定負債 | 7,623 | +269 | | 長期借入金 | 3,255 | +653 | | その他（その他の金融負債＋繰延税金負債＋その他の非流動負債） | 4,367 | -594 | | **負債合計** | 31,845 | -718 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|------------| | 株主資本（親会社持分） | 16,820 | -572 | | 資本金 | 2,222 | +5 | | 利益剰余金 | 14,801 | -735 | | その他の包括利益累計額（その他の資本の構成要素） | 2,054 | +142 | | **純資産合計** | 16,785 | -574 | | **負債純資産合計** | 48,630 | -1,293 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率（親会社所有者帰属持分比率）は34.6%（前期末34.8%）と安定。流動比率（流動資産/流動負債）は1.05倍（前期1.05倍）と横ばい、当座比率は現金中心で0.22倍と低水準だが業務特性上妥当。資産構成は営業債権中心（38%）、のれん・無形資産が20%。主な変動は現金減少（-1,555百万円、配当・借入返済影響）と借入金シフト（短期減・長期増）。負債減少で財務健全性向上。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------------------|---------------|-----------|------------| | 売上高（営業収益） | 35,207 | +0.4% | 100.0% | | 売上原価 | 27,813 | +0.1% | 79.0% | | **売上総利益** | 7,394 | +1.8% | 21.0% | | 販売費及び一般管理費 | 7,040 | -4.7% | 20.0% | | **営業利益** | 394 | +122.7% | 1.1% | | 営業外収益（金融収益） | 9 | 0.0% | 0.0% | | 営業外費用（金融費用） | 75 | +23.0% | -0.2% | | **経常利益** | 329 | +162.3% | 0.9% | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 329 | +162.3% | 0.9% | | 法人税等 | 51 | -8.9% | -0.1% | | **当期純利益** | 277 | +301.4% | 0.8% | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率21.0%（同20.7%）と微改善、販管費率20.0%（同21.1%）削減で営業利益率1.1%（同0.5%）急改善。ROE（年率換算）は約6.7%（前期1.4%）と収益性向上。コスト構造は人件費中心で採用投資吸収。主変動要因は国内粗利率向上と販管効率化、海外為替影響。 ### 5. キャッシュフロー（記載あり） - 営業活動によるキャッシュフロー: +298百万円（前年同期 -681百万円） - 投資活動によるキャッシュフロー: -123百万円（同 -448百万円） - 財務活動によるキャッシュフロー: -1,766百万円（同記載なし、詳細一部欠如） - フリーキャッシュフロー: +175百万円（営業＋投資） 営業CF黒字転換は利益改善と営業債務増（+817百万円）。財務CFは配当支払（-1,015百万円）と借入返済。 ### 6. 今後の展望 - 会社公表業績予想（通期）: 売上収益134,600百万円（-3.7%）、営業利益2,500百万円（+6.9%）、親会社純利益1,560百万円（+35.0%）、EPS68.11円。修正なし。 - 中期経営計画: 「WILL-being 2026」最終年、国内建設技術者拡大、正社員派遣・外国人支援強化。 - リスク要因: 経済不透明（米通商政策・インフレ）、為替変動、人材需要低迷。 - 成長機会: 国内採用力強化（TV・SNSプロモーション）、海外コスト体質改善。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績: 国内Working（収益21,182百万円 +3.5%、利益583百万円 +144.8%）、海外Working（14,001百万円 -3.7%、471百万円 -17.9%）、その他（24百万円 -50.7%、損失74百万円）。 - 配当方針: 安定配当維持、通期44円（前期同額、修正なし）。 - 株主還元施策: 配当中心、自己株式処分少額。 - M&Aや大型投資: 記載なし（投資CFは設備取得116百万円）。 - 人員・組織変更: 採用強化（建設技術者814名）、連結範囲変更なし。