適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 三浦工業株式会社の2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～2025年9月30日）連結業績は、非常に良好。売上収益が11.3%増の1兆2,392.6億円、営業利益が53.5%増の1,394.2億円と大幅増益を達成し、親会社株主帰属中間利益も66.1%増の1,224.2億円となった。前期比の主な変化点は、海外子会社（Cleaver-Brooks社、CERTUSS社）の業績反映期間拡大と国内メンテナンス強化による増収効果、人件費増を上回るコスト管理の改善である。財政状態も資産微減ながら自己資本比率が49.3%に向上し、安定。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） | |-------------------|---------------|-----------------| | 売上高（売上収益） | 123,926 | 11.3 | | 営業利益 | 13,942 | 53.5 | | 経常利益（税引前利益） | 16,681 | 62.9 | | 当期純利益（親会社株主帰属中間利益） | 12,242 | 66.1 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 105.81円 | - | | 配当金（第2四半期末） | 30.00円 | - | **業績結果に対するコメント**： 増収の主要因は日本国内事業（ボイラ・舶用機器・メンテナンスの堅調、8.0%増）、米州事業（Cleaver-Brooks社の反映期間拡大、15.4%増）、アジアその他事業（CERTUSS社反映とボイラ販売堅調、13.2%増）。利益増は増収効果とM&A費用減少が寄与、人件費増を吸収。持分法投資損益が2,709百万円（前年1,393百万円）と倍増。特筆は全セグメント増益で、海外比率向上（約50%）が成長ドライバー。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 180,440 | +1,013 | | 現金及び預金（現金及び現金同等物） | 55,803 | +551 | | 受取手形及び売掛金（営業債権及びその他の債権） | 66,476 | -4,584 | | 棚卸資産 | 42,517 | +2,944 | | その他（その他の金融資産等） | 15,642 | +3,102 | | 固定資産 | 257,701 | -2,016 | | 有形固定資産 | 49,744 | +316 | | 無形固定資産（のれん及び無形資産・使用権資産） | 138,906 | -2,527 | | 投資その他の資産（持分法投資等） | 67,051 | +2,239 | | **資産合計** | 438,141 | △1,002 | 【負債の部】 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 82,705 | △2,904 | | 支払手形及び買掛金（営業債務及びその他の債務） | 21,577 | △2,227 | | 短期借入金（その他の金融負債等） | 8,342 | △36 | | その他 | 52,786 | - | | 固定負債 | 138,128 | △10,114 | | 長期借入金（その他の金融負債等） | 97,706 | △8,541 | | その他 | 40,422 | - | | **負債合計** | 220,833 | △13,019 | 【純資産の部】 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------------|---------------|------------| | 株主資本（親会社持分） | 215,995 | +12,276 | | 資本金 | 9,544 | 0 | | 利益剰余金 | 189,698 | +8,658 | | その他の包括利益累計額 | 6,417 | - | | **純資産合計** | 217,308 | +12,016 | | **負債純資産合計** | 438,141 | △1,002 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率は49.3%（前期46.4%）と向上、財務安全性が高い。流動比率約2.18倍（流動資産/流動負債）と当座比率も良好で、短期支払能力に余裕。資産構成は非流動資産中心（のれん・投資が主力）、負債は金融負債依存だが大幅減少。主な変動は営業債権減少（回収改善）と棚卸増加（販売増対応）、持分法投資増加（持分法会社好調）。 ### 4. 損益計算書 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益） | 123,926 | 11.3 | 100.0 | | 売上原価 | 76,364 | 10.2 | 61.6 | | **売上総利益** | 47,562 | 13.0 | 38.4 | | 販売費及び一般管理費 | 34,025 | 2.2 | 27.5 | | **営業利益** | 13,942 | 53.5 | 11.3 | | 営業外収益（金融収益等） | 829 | - | 0.7 | | 営業外費用（金融費用等） | 800 | - | 0.6 | | **経常利益（税引前中間利益）** | 16,681 | 62.9 | 13.5 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 16,681 | 62.9 | 13.5 | | 法人税等 | 4,526 | - | 3.7 | | **当期純利益** | 12,154 | 63.1 | 9.8 | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率38.4%（前期37.8%相当）と安定、営業利益率11.3%（前期8.2%）と大幅改善で収益性向上。ROEは前期比向上見込み（利益剰余金増加）。コスト構造は原価率61.6%、販管費比27.5%と効率化。変動要因は売上増と販管費抑制、持分法損益急増。営業外は金融収益優位。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー: +18,442百万円（前年同期 +8,475百万円、主に税引前利益・減価償却費増） - 投資活動によるキャッシュフロー: △3,691百万円（前年同期 △120,118百万円、定期預金変動中心） - 財務活動によるキャッシュフロー: △14,708百万円（前年同期 +121,399百万円、借入返済・配当支払い） - フリーキャッシュフロー: +14,751百万円（営業+投資、健全） 現金残高55,803百万円（前期末比+551百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 会社公表業績予想（通期）: 売上収益271,500百万円（8.0%増）、営業利益32,600百万円（28.7%増）、親会社株主利益26,500百万円（15.8%増）、EPS234.57円。修正なし。 - 中期経営計画・戦略: 国内トータルソリューション深化（メンテナンス拡大）、海外熱プロバイダー強化。 - リスク要因: 物価高、地政学リスク、米関税政策（影響軽微と判断）。 - 成長機会: 海外子会社フル寄与、省エネ・デジタルメンテナンス。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績: 日本国内（売上61,966百万円/8.0%増、利益9,280百万円/10.5%増）、米州（43,334百万円/15.4%増、5,076百万円/1.9%増）、アジアその他（18,625百万円/13.2%増、1,882百万円/20.6%増）。 - 配当方針: 安定増配、第2四半期末30円、通期67円（前期61円）。 - 株主還元施策: 配当性向維持、自己株式取得なし。 - M&Aや大型投資: Cleaver-Brooks社・CERTUSS社統合効果継続、持分法会社（ダイキンアプライドシステムズ）化。 - 人員・組織変更: 記載なし。連結範囲変更なし。