適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社クリーク・アンド・リバー社、2026年2月期第1四半期（2025年3月1日～2025年5月31日）。 当期は売上高・営業利益ともに前年同期比で増加し、クリエイティブ分野（日本）と医療分野の堅調が寄与。高橋書店グループ等の子会社化により総資産が大幅拡大したが、借入金増加で自己資本比率が低下。全体として成長軌道を維持し、利益率も改善傾向。主な変化点は連結範囲拡大による資産・負債の急増と、セグメント再編。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） | |------|---------------|-----------------| | 売上高（営業収益） | 13,839 | 7.7 | | 営業利益 | 1,421 | 12.7 | | 経常利益 | 1,406 | 10.1 | | 当期純利益（親会社株主帰属） | 913 | 6.2 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 43.20円 | - | | 配当金（第1四半期末） | － | - | **業績結果に対するコメント**: 売上高増はクリエイティブ分野（日本：106.1%増）と医療分野（110.9%増）が牽引。その他事業も131.2%増だが投資負担増。営業利益率は10.3%（前期9.8%）と改善、販管費抑制が寄与。韓国・会計法曹・CRES分野は低調または赤字拡大も全体を押し上げず。新規子会社（高橋書店グループ等）の損益影響は第2四半期以降。特筆はプロフェッショナルネットワーク（41万人）の活用による底堅い需要。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】（単位：百万円、前期末：2025年2月28日） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 37,665 | +16,866 (+81.1%) | | 現金及び預金 | 26,064 | +13,257 (+103.6%) | | 受取手形及び売掛金 | 9,650 | +2,948 (+44.0%) | | 棚卸資産 | 815 | +500 (+157.5%) | | その他 | 1,136 | +188 (+19.9%) | | 固定資産 | 10,205 | +3,925 (+62.5%) | | 有形固定資産 | 2,540 | +1,281 (+101.7%) | | 無形固定資産 | 1,868 | +566 (+43.5%) | | 投資その他の資産 | 5,797 | +2,078 (+55.9%) | | **資産合計** | 47,870 | +20,791 (+76.8%) | 【負債の部】（単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 30,763 | +20,479 (+199.1%) | | 支払手形及び買掛金 | 4,561 | +1,393 (+44.0%) | | 短期借入金 | 18,073 | +14,300 (+378.9%) | | その他 | 8,129 | +4,786 (+147.0%) | | 固定負債 | 1,039 | +257 (+32.9%) | | 長期借入金 | 350 | -22 (-6.0%) | | その他 | 689 | +279 (+71.0%) | | **負債合計** | 31,802 | +20,736 (+187.4%) | 【純資産の部】（単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 15,706 | +21 (+0.1%) | | 資本金 | 1,177 | 0 (0.0%) | | 利益剰余金 | 14,760 | +21 (+0.1%) | | その他の包括利益累計額 | 144 | -47 (-24.7%) | | **純資産合計** | 16,068 | +55 (+0.3%) | | **負債純資産合計** | 47,870 | +20,791 (+76.8%) | **貸借対照表に対するコメント**: 自己資本比率33.1%（前期58.6%）と低下、子会社化に伴う借入金急増が主因。流動比率1.23倍（前期2.02倍）と低下も当座比率は現金豊富で1.0倍超を維持し短期安全性は確保。資産構成は流動資産78%と流動性向上、負債は短期借入中心（57%）。主な変動は高橋書店グループ連結による現金・棚卸・借入の増加。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益） | 13,839 | 7.7 | 100.0 | | 売上原価 | 8,498 | 9.0 | 61.4 | | **売上総利益** | 5,341 | 5.6 | 38.6 | | 販売費及び一般管理費 | 3,920 | 3.3 | 28.3 | | **営業利益** | 1,421 | 12.7 | 10.3 | | 営業外収益 | 14 | -33.8 | 0.1 | | 営業外費用 | 28 | 474.1 | 0.2 | | **経常利益** | 1,407 | 10.1 | 10.2 | | 特別利益 | 0 | -100.0 | 0.0 | | 特別損失 | 1 | -86.7 | 0.0 | | 税引前当期純利益 | 1,406 | 9.8 | 10.2 | | 法人税等 | 480 | 13.9 | 3.5 | | **当期純利益** | 926 | 7.7 | 6.7 | **損益計算書に対するコメント**: 総利益率38.6%（前期39.3%）微減も営業利益率10.3%（9.8%）改善、販管費比率低下が効果。ROE（年率換算）は約23%と高水準。コスト構造は人件費中心の販管費が主。変動要因は売上原価増（子会社影響）と営業外費用増（利息増）。各段階で安定した収益性。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。 ### 6. 今後の展望 - 会社業績予想（変更なし）：第2四半期累計売上28,000百万円（8.4%増）、通期売上60,000百万円（19.3%増）、営業利益5,000百万円（38.3%増）、純利益3,200百万円（42.1%増）、年間配当45円。 - 中期計画：プロフェッショナルネットワーク活用、事業承継・新規分野拡大。 - リスク要因：景気後退、地政学リスク、人材紹介成約長期化。 - 成長機会：高橋書店グループ連携、AI/DX・IT分野投資、URS Games等新事業。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別：クリエイティブ日本（売上9,248百万円、利益664百万円）、医療（1,937、805）、その他（1,271、損失40）。韓国・会計法曹・CRESは低調。第1四半期よりセグメント再編。 - 配当方針：期末45円予想、増配継続。 - 株主還元：配当性向維持。 - M&A：高橋書店グループ（T&Wオフィス等5社）、URS Games新設。 - 人員・組織：連結子会社増加（新規2社）、社名変更（C&R EVERLASTING STORY）。