決算短信
2025-08-14T15:30
2025年12月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（非連結）
株式会社ワンキャリア (4377)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ワンキャリアの2025年12月期第2四半期中間期（2025年1月1日～6月30日、非連結）の業績は非常に良好で、売上高・利益ともに前年同期比40%超の大幅増を達成した。人材採用DX需要の堅調さと新規顧客獲得が主な成長ドライバー。総資産は前期末比40.8%増の8,070百万円と拡大したが、負債増加により自己資本比率は70.5%から60.8%へ低下。キャッシュリッチな状態を維持し、通期予想に対する進捗も順調である。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|---------------|----------------|--------------|
| 売上高 | 4,012 | 44.8 |
| 営業利益 | 1,364 | 49.3 |
| 経常利益 | 1,368 | 49.7 |
| 当期純利益 | 964 | 50.3 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 53.84円 | - |
| 配当金 | 0.00円（第2四半期末） | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高の大幅増は、求人掲載・スカウトサービスの強化と新規法人取引累計社数5,204社（前年同期比1,572社増）、会員数2,171千人（同333千人増）が主因。利益率も向上（営業利益率34.0%、前期33.0%）し、コストコントロールが奏功。単一セグメント（キャリアデータプラットフォーム事業）のため、事業横断的な成長。特筆は株式分割（1:3）の影響を調整したEPSの大幅改善。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|------------------|
| 流動資産 | 6,831 | +2,148 |
| 現金及び預金 | 6,228 | +1,918 |
| 受取手形及び売掛金 | 428 | +174 |
| 棚卸資産 | 13 | +5 |
| その他 | 162 | +50 |
| 固定資産 | 1,240 | +190 |
| 有形固定資産 | 276 | +74 |
| 無形固定資産 | 296 | +15 |
| 投資その他の資産 | 668 | +101 |
| **資産合計** | 8,070 | +2,337 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|------------------|
| 流動負債 | 3,147 | +1,462 |
| 支払手形及び買掛金 | 71 | +15 |
| 短期借入金 | 100 | 0 |
| その他 | 2,976 | +1,447 |
| 固定負債 | 14 | +10 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 14 | +10 |
| **負債合計** | 3,161 | +1,472 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------------------------|---------------|------------------|
| 株主資本 | 4,909 | +865 |
| 資本金 | 18 | -0 |
| 利益剰余金 | 3,236 | +786 |
| その他の包括利益累計額 | -0 | 0 |
| **純資産合計** | 4,909 | +865 |
| **負債純資産合計** | 8,070 | +2,337 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率は60.8%（前期70.5%）と健全だが、契約負債等の流動負債急増で低下。流動比率217%（流動資産/流動負債）、当座比率192%（当座資産/流動負債）と流動性は極めて高く、安全性良好。資産は現金・預金中心（77%）でキャッシュリッチ、負債は契約負債（前払い収益）が61%を占め事業特性を反映。主な変動は利益計上と契約負債増加による拡大。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|------------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 4,012 | +1,242 | 100.0 |
| 売上原価 | 545 | +151 | 13.6 |
| **売上総利益** | 3,467 | +1,091 | 86.4 |
| 販売費及び一般管理費 | 2,103 | +640 | 52.4 |
| **営業利益** | 1,364 | +451 | 34.0 |
| 営業外収益 | 7 | +5 | 0.2 |
| 営業外費用 | 2 | +1 | 0.1 |
| **経常利益** | 1,369 | +454 | 34.1 |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益| 1,369 | +454 | 34.1 |
| 法人税等 | 404 | +131 | 10.1 |
| **当期純利益** | 965 | +322 | 24.0 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率86.4%（前期85.8%）と高く、原価率低位安定。営業利益率34.0%（同33.0%）向上は販管費効率化による。ROE（年率換算）は約40%超と優秀。コスト構造は販管費中心（人件費・広告費想定）。変動要因は売上増連動のスケールメリットと営業外収益微増。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: 2,251百万円（前年同期1,318百万円）
- 投資活動によるキャッシュフロー: -196百万円（同-200百万円）
- 財務活動によるキャッシュフロー: -137百万円（同+27百万円）
- フリーキャッシュフロー: 2,055百万円（営業CF - 投資CF）
営業CFは税引前利益と契約負債増加が寄与。現金残高6,228百万円と潤沢。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（非連結）：売上高7,427百万円（37.5%増）、営業利益1,857百万円（43.3%増）、純利益1,308百万円（41.7%増）、EPS73.25円。修正なし、中間進捗良好。
- 中期計画：記載なし（単一セグメントで採用DX強化）。
- リスク要因：景気減速、物価上昇、競合激化。
- 成長機会：人材需要堅調、オンライン採用定着による会員・顧客拡大。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：単一セグメント（キャリアデータプラットフォーム事業）のため記載なし。
- 配当方針：期末14.00円予想（2025年12月期合計14.00円）。株主還元強化。
- 株主還元施策：配当継続、株式分割（2025年3月1:3）実施。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし。新株予約権行使・譲渡制限付株式報酬あり。