決算短信
2025-02-14T15:30
2024年12月期 決算短信〔日本基準〕（非連結）
株式会社ワンキャリア (4377)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ワンキャリア、2024年12月期（2024年1月1日～2024年12月31日、非連結、日本基準）。
当期は採用DX支援サービスの需要拡大と新規顧客獲得により、売上高・各利益が前期比30%超の大幅増を達成し、非常に良好な業績となった。総資産は1,543百万円増加し、自己資本比率も70.5%と高水準を維持。キャッシュ創出力も向上し、成長投資余力を確保。主な変化点は売上総利益率の改善と営業外費用の増加だが、全体として収益力が強化された。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益） | 5,401 | +36.0 |
| 営業利益 | 1,296 | +30.1 |
| 経常利益 | 1,297 | +30.1 |
| 当期純利益 | 923 | +32.9 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 156.36円 | - |
| 配当金（年間） | 30.00円（期末、株式分割前基準） | 初配 |
**業績結果に対するコメント**：
売上高は求人掲載・スカウトサービスの拡大により36.0%増。会員数・法人顧客数の大幅増加が主因で、採用市場の早期化・長期化トレンドを捉えた。営業利益率は24.0%（前期25.1%）とやや低下も、売上総利益4,564百万円（前期3,267）と規模拡大が寄与。単一セグメント（キャリアデータプラットフォーム事業）のため事業間差異なし。特筆は初配当実施と3:1株式分割決定で、株主還元強化を示唆。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】（単位：百万円、前期比は増減額記載）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動資産 | 4,683 | +1,248 |
| 現金及び預金 | 4,310 | +1,123 |
| 受取手形及び売掛金 | 254 | +87 |
| 棚卸資産 | 8 | +8 |
| その他 | 111 | +30 |
| 固定資産 | 1,050 | +295 |
| 有形固定資産 | 202 | +42 |
| 無形固定資産 | 281 | ±0 |
| 投資その他の資産 | 568 | +253 |
| **資産合計** | 5,733 | +1,543 |
【負債の部】（単位：百万円）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動負債 | 1,685 | +551 |
| 支払手形及び買掛金 | 56 | +15 |
| 短期借入金 | 100 | ±0 |
| その他 | 1,529 | +536 |
| 固定負債 | 4 | +4 |
| 長期借入金 | - | - |
| その他（リース債務等） | 4 | +4 |
| **負債合計** | 1,689 | +555 |
【純資産の部】（単位：百万円）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 株主資本 | 4,044 | +988 |
| 資本金 | 19 | -24 |
| 利益剰余金 | 2,450 | +923 |
| その他の包括利益累計額 | - | - |
| **純資産合計** | 4,044 | +988 |
| **負債純資産合計** | 5,733 | +1,543 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率70.5%（前期72.9%）と高く、財務安全性が高い。流動比率約2.8倍（流動資産/流動負債）、当座比率約2.6倍（現金中心）と流動性も良好。資産構成は現金・預金が75%超とキャッシュリッチ、負債は契約負債（前払い収益）が主で事業特性上安定。主な変動は現金増加（営業CF寄与）と投資有価証券・敷金の拡大で、成長投資を示す。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 5,401 | +36.0 | 100.0 |
| 売上原価 | 837 | +19.0 | 15.5 |
| **売上総利益** | 4,564 | +39.7 | 84.5 |
| 販売費及び一般管理費 | 3,268 | +43.9 | 60.5 |
| **営業利益** | 1,296 | +30.1 | 24.0 |
| 営業外収益 | 4 | +87.7 | 0.1 |
| 営業外費用 | 3 | +222.2 | 0.1 |
| **経常利益** | 1,297 | +30.1 | 24.0 |
| 特別利益 | - | - | - |
| 特別損失 | - | -100.0 | - |
| 税引前当期純利益 | 1,297 | +30.7 | 24.0 |
| 法人税等 | 374 | +25.7 | 6.9 |
| **当期純利益** | 923 | +32.9 | 17.1 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率84.5%（前期82.2%）と向上、デジタル事業のスケーラビリティ発揮。営業利益率24.0%（前期25.1%）は販管費増（人件費・広告費想定）でやや圧縮も、ROE26.0%（前期26.0%）と高収益維持。コスト構造は販管費中心（60.5%）、前期比増は成長投資。変動要因は売上規模拡大と特別損失ゼロ化。
### 5. キャッシュフロー（記載あり）（単位：百万円）
- 営業活動によるキャッシュフロー: +1,452（前期+916、税引前利益・契約負債増寄与）
- 投資活動によるキャッシュフロー: △374（前期△362、投資有価証券・敷金取得）
- 財務活動によるキャッシュフロー: +44（前期△25、ストックオプション行使）
- フリーキャッシュフロー: +1,078（営業+投資、健全）
現金及び現金同等物期末残高: 4,309百万円（前期3,187）。
### 6. 今後の展望
- 業績予想（2025年12月期）: 売上高7,427百万円（+37.5%）、営業利益1,857百万円（+43.3%）、経常利益1,856百万円（+43.1%）、純利益1,308百万円（+41.7%）、EPS73.25円（分割後）。
- 中期計画: 採用DX支援の安定成長、会員・顧客拡大継続。
- リスク要因: 景気変動、人材市場変化、競争激化。
- 成長機会: オンライン採用定着、早期・長期化トレンド、特定カテゴリ特化。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 単一セグメント（キャリアデータプラットフォーム）。
- 配当方針: 成長投資優先しつつ安定的還元、初配当30円（分割前）。次期予想14円（分割後、総額未定）。
- 株主還元施策: 初配当開始、配当性向19.2%。
- M&Aや大型投資: 記載なし（投資有価証券取得は保有目的）。
- 人員・組織変更: 記載なし。3:1株式分割（2025/3/16効力発生）。