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### 企業名: 株式会社IGポート ### 決算評価: 悪い ### 簡潔な要約 株式会社IGポートの2026年5月期中間決算（2025年6月1日～11月30日）は、売上高6,210百万円（前年同期比19.2％減）、営業利益248百万円（同70.0％減）、経常利益296百万円（同64.4％減）と大幅な減益となった。主な要因は、版権事業の反動減（64.1％減）と出版事業の不振（8.1％減）、映像制作事業の損失拡大による。一方、自己資本比率は71.3％（前期比11.5ポイント改善）と財政基盤は強化された。通期予想では売上高15,772百万円（8.0％増）、営業利益1,792百万円（25.7％増）を見込むが、中間期の業績悪化が課題となる。 --- ## 詳細な財務分析レポート ### 1. 総評 - **会社名**: 株式会社IGポート - **決算期間**: 2025年6月1日～2025年11月30日（中間期） - **総合評価**: 全事業セグメントで前年同期を下回り、売上高・利益ともに大幅減。版権事業の反動減と制作コスト高騰が業績を圧迫。ただし、資本提携により自己資本比率が大幅改善。 - **主な変化点**: - 売上高：7,689百万円 → 6,210百万円（△19.2％） - 営業利益：825百万円 → 248百万円（△70.0％） - 現預金：4,650百万円 → 6,377百万円（+37.1％増） ### 2. 業績結果 | 科目 | 2026年5月期中間期 | 前年同期 | 増減率 | |------|------------------|----------|--------| | 売上高 | 6,210百万円 | 7,689百万円 | △19.2％ | | 営業利益 | 248百万円 | 825百万円 | △70.0％ | | 経常利益 | 296百万円 | 830百万円 | △64.4％ | | 当期純利益 | 257百万円 | 473百万円 | △45.6％ | | EPS | 12.87円 | 24.77円 | △48.0％ | | 配当金（中間） | 0円 | 0円 | 0％ | **業績結果に対するコメント**: - **減収要因**: - 版権事業：前期限上作品（「君に届け」等）の反動で64.1％減 - 出版事業：「なろう」系作品の販売不振が影響 - 商品販売事業：卸売り減少で24.3％減 - **利益悪化要因**: - 映像事業：受注損失引当金計上とCG制作費高騰 - 売上高営業利益率：10.7％ → 4.0％（6.7ポイント悪化） - **特記事項**: サンリオとの資本提携により自己株式を処分（1,625百万円収入） ### 3. 貸借対照表（単位: 百万円） **【資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動資産** | 10,964 | +320 | | 現金及び預金 | 6,377 | +1,727 | | 売掛金 | 4,090 | △1,326 | | 棚卸資産 | 214 | △13 | | **固定資産** | 2,466 | +17 | | 有形固定資産 | 1,603 | △4 | | 無形固定資産 | 91 | △2 | | **資産合計** | **13,430** | **+338** | **【負債の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動負債** | 3,478 | △1,409 | | 買掛金 | 850 | △48 | | 前受金 | 675 | △537 | | **固定負債** | 382 | +6 | | **負債合計** | **3,860** | **△1,402** | **【純資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 資本金 | 782 | 0 | | 利益剰余金 | 5,238 | +45 | | 自己株式 | △0.06 | △418 | | **純資産合計** | **9,570** | **+1,740** | | **負債純資産合計** | **13,430** | **+338** | **貸借対照表コメント**: - **自己資本比率**: 59.8％ → 71.3％（11.5ポイント改善） - **流動比率**: 219％ → 315％（安全性向上） - **特徴**: 売掛金減少と前受金減少が顕著。サンリオ資本提携で資本剰余金が1,278百万円増加。 ### 4. 損益計算書（単位: 百万円） | 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 | |------|------|--------|-----------| | 売上高 | 6,210 | △19.2％ | 100.0％ | | 売上原価 | 5,140 | △15.5％ | 82.8％ | | **売上総利益** | **1,070** | **△33.5％** | **17.2％** | | 販管費 | 822 | +4.9％ | 13.2％ | | **営業利益** | **248** | **△70.0％** | **4.0％** | | 経常利益 | 296 | △64.4％ | 4.8％ | | **当期純利益** | **258** | **△45.6％** | **4.1％** | **損益計算書コメント**: - **収益性悪化**: 売上高営業利益率が10.7％→4.0％に低下 - **コスト構造**: 売上原価率82.8％（前年同79.1％）、販管費増加（前年783→822百万円） - **変動要因**: 映像事業の受注損失引当金計上と版権事業収入減が主要因 ### 5. キャッシュフロー（単位: 百万円） | 科目 | 金額 | |------|------| | 営業CF | +455 | | 投資CF | △953 | | 財務CF | +1,410 | | **フリーCF** | **記載なし** | ### 6. 今後の展望 - **通期予想**: 売上高15,772百万円（+8.0％）、営業利益1,792百万円（+25.7％） - **戦略**: アニメ作品の通期納品（「SPY×FAMILY Season3」等）で下半期回復を見込む - **リスク**: 制作費高騰・人材不足・コンテンツ市場の競争激化 - **成長機会**: サンリオとのIP協業・海外配信プラットフォーム展開 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 通期予想配当17円（前年11円） - **株主還元**: 自己株式処分により資本効率改善 - **セグメント別**: 映像事業が売上構成比61％（前年比+14.9％増も営業損失） - **組織変更**: 連結子会社2社を除外（シグナル・エムディ等） （注）記載のない数値は開示情報に基づき「記載なし」としています。