適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社ソフトウェア・サービス（東証コード3733）の2025年10月期第1四半期（2024年11月1日～2025年1月31日）の連結決算は、売上高・利益ともに前年同期比で大幅減となり、計画通りの推移ながら業績低調となった。主な要因はソフトウェア・ハードウェア販売の減少で、医療機関の導入延期影響が顕著。一方、保守サービスは増加し、純資産は利益計上により増加、自己資本比率も向上した。通期では増収増益予想を維持しており、DX関連需要の回復に期待。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益） | 9,049 | △12.9 | | 営業利益 | 1,810 | △27.5 | | 経常利益 | 1,820 | △27.3 | | 当期純利益 | 1,260 | △27.0 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 240.99円 | - | | 配当金 | 記載なし（通期予想150.00円） | - | **業績結果に対するコメント**： - 減収減益の主因はソフトウェア販売2,681百万円（△17.0%）、ハードウェア販売3,722百万円（△22.3%）の大幅減。医療機関の経営悪化による導入延期が影響。一方、保守サービス2,436百万円（+10.9%）は堅調で、既存顧客の追加需要が寄与。 - 単一セグメント（医療情報システム事業）のため事業別詳細なし。受注高5,693百万円（△28.2%）も低調だが、受注残高10,625百万円（+6.3%）は増加し、後半回復の兆し。 - 特筆事項として、ハードウェア仕入3,045百万円（△7.0%）も減少。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 23,491 | △1,635 | | 現金及び預金 | 13,156 | △2,104 | | 受取手形及び売掛金 | 5,402 | +702 | | 棚卸資産 | 2,385 | △246 | | その他 | 451 | +13 | | 固定資産 | 19,242 | △525 | | 有形固定資産 | 18,267 | △316 | | 無形固定資産 | 15 | 0 | | 投資その他の資産 | 959 | △209 | | **資産合計** | 42,733 | △2,160 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 5,701 | △2,695 | | 支払手形及び買掛金 | 3,835 | △880 | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 1,866 | △1,815 | | 固定負債 | 65 | 0 | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 65 | 0 | | **負債合計** | 5,767 | △2,695 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |----------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 36,775 | +528 | | 資本金 | 847 | 0 | | 利益剰余金 | 35,480 | +528 | | その他の包括利益累計額 | 190 | +7 | | **純資産合計** | 36,966 | +535 | | **負債純資産合計** | 42,733 | △2,160 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率86.5%（前期末81.2%）と極めて高く、財務安全性が高い。純資産増加は純利益計上による利益剰余金+528百万円が主因。 - 流動比率4.12倍（流動資産/流動負債、当期推定）と当座比率も高水準で、短期流動性に問題なし。 - 資産構成は現金・預金（31%）と有形固定資産（土地中心、43%）が主力。負債は買掛金中心の流動負債が大半で借入金ゼロ。主な変動は現金減少（営業CF影響）と売掛金増加（売上減も回収遅れ？）、買掛金・未払減少（仕入減）。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（営業収益） | 9,049 | △12.9 | 100.0 | | 売上原価 | 6,576 | △9.4 | 72.7 | | **売上総利益** | 2,472 | △21.1 | 27.3 | | 販売費及び一般管理費 | 662 | +4.1 | 7.3 | | **営業利益** | 1,810 | △27.5 | 20.0 | | 営業外収益 | 10 | +25.0 | 0.1 | | 営業外費用 | 0 | -100.0 | 0.0 | | **経常利益** | 1,820 | △27.3 | 20.1 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 1,820 | △27.3 | 20.1 | | 法人税等 | 560 | △27.9 | 6.2 | | **当期純利益** | 1,260 | △27.0 | 13.9 | **損益計算書に対するコメント**： - 売上総利益率27.3%（前期30.2%）と低下、原価率72.7%（同69.9%）上昇が利益圧迫要因。販売費+4.1%に対し売上減が響く。 - 営業利益率20.0%（前期24.0%）と収益性低下。ROE（単純算定、当期純利益/平均純資産≈13.9%/36,700≈3.8%四半期換算）と高水準維持も前期比減。 - コスト構造は原価中心（ソフトウェア・HW仕入）。変動要因は販売減と原価率悪化（HW仕入減も比率高）。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。減価償却費321百万円（前期142百万円、前期比大幅増）。現金減少2,104百万円は営業・投資活動影響か。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（2024/11/1～2025/10/31）：売上高41,600百万円（+8.3%）、営業利益8,246百万円（+13.3%）、純利益5,759百万円（+8.1%）、EPS1,101.14円。第2四半期累計売上20,207百万円（△8.1%）も減益ながら通期黒字転換見込み。 - 中期計画未記載。医療DX推進（電子カルテ標準化等）でリプレイス市場拡大狙い。 - リスク：医療機関経営悪化、地政学・物価高。成長機会：DXシステム追加需要、保守堅調。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：医療情報システム単一セグメントのため省略。 - 配当方針：通期150.00円予想（前期140.00円、中間0円・期末150円）。 - 株主還元施策：増配継続。 - M&Aや大型投資：記載なし。 - 人員・組織変更：記載なし。発行済株式5,488,000株（変動なし）。