適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 イオンディライト株式会社の2025年2月期（2024年3月1日～2025年2月28日）連結決算は、売上高が前期比4.0%増の3,379億29百万円、営業利益が7.8%増の164億29百万円と増収増益を達成し、営業・経常利益ともに過去最高を更新した良好な結果となった。人件費・原材料費の上昇を単価改定とコストコントロールで吸収し、セグメント全体で利益成長率が売上を上回った。総資産は6.0%増の1,698億82百万円、純資産は6.0%増の1,104億54百万円とバランスよく拡大。自己資本比率は64.3%で安定。一方、親会社イオン株式会社によるTOB実施により上場廃止予定で、次期業績予想は非公表。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 337,929 | 4.0 | | 営業利益 | 16,429 | 7.8 | | 経常利益 | 16,633 | 7.4 | | 当期純利益 | 11,524 | 7.6 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 239.29円 | - | | 配当金 | 87.00円（年間） | 1.2 | **業績結果に対するコメント**： - 増収増益の主要因は、イオングループ内外での顧客シェア拡大、新規受託物件増加、原価上昇（人件費・外注費・原材料費）への単価改定推進。売上総利益率改善と販売管理費コントロールにより、利益成長率が売上を上回った。 - セグメント別：設備管理事業（売上75,381、+8.4%、利益6,159、+4.2%）が牽引、新規受託・契約外業務拡大。警備・清掃・建設施工・資材関連・サポート事業も増収増益（サポート事業利益+186.2%で過去課題解消）。自動販売機事業のみ減収も利益微増。 - 特筆：持分法投資損益163百万円（前期127）。当期純利益率10.9%（前期10.6%）、ROE10.1%（前期10.0%）と収益性向上。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 148,964 | 6.4 | | 現金及び預金 | 71,764 | 5.0 | | 受取手形及び売掛金 | 53,241 | 3.3 | | 電子記録債権 | 8,025 | 53.2 | | 棚卸資産 | 2,874 | 0.6 | | その他 | 4,829 | 13.0 | | 貸倒引当金 | -171 | - | | 固定資産 | 20,918 | 3.2 | | 有形固定資産 | 6,181 | -4.7 | | 無形固定資産 | 5,376 | -11.9 | | 投資その他の資産 | 9,359 | 21.7 | | **資産合計** | 169,882 | 6.0 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 記載なし | - | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他（未払金等） | 記載なし | - | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他（繰延税金負債等） | 記載なし | - | | **負債合計** | 59,427 | 6.0 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |----------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 記載なし | - | | 資本金 | 記載なし | - | | 利益剰余金 | 記載なし | - | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | - | | **純資産合計** | 110,454 | 6.0 | | **負債純資産合計** | 169,882 | 6.0 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率64.3%（前期同水準）と高水準を維持し、財務安全性が高い。時価ベース自己資本比率131.9%（前期103.6%）と大幅改善。 - 流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、現金・売上債権増加で流動資産が6.4%拡大し、短期支払能力強化。有利子負債ゼロ（キャッシュフロー対有利子負債比率0.0）。 - 資産構成：流動資産87.7%、固定資産12.3%と流動性重視。主変動は現金+341億円、売上債権+172億円、投資有価証券+43億円増加（営業・投資CF影響）。負債は未払金・賞与引当金・繰延税金負債増加。純資産は当期純利益計上と包括利益増加が主因。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益） | 337,929 | 4.0 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - | | **営業利益** | 16,429 | 7.8 | 4.9 | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 16,633 | 7.4 | 4.9 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - | | 法人税等 | 記載なし | - | - | | **当期純利益** | 11,524 | 7.6 | 3.4 | **損益計算書に対するコメント**： - 各利益段階：営業利益率4.9%（前期4.7%）、経常利益率同4.9%、純利益率3.4%と全段階で改善。売上総利益率向上（定性情報より）が主因。 - ROE10.1%（前期10.0%）と安定高水準。コスト構造：人件費・外注費上昇圧力も単価転嫁と管理費抑制で対応。 - 主変動要因：売上拡大+コスト効率化。セグメント利益合計258億34百万円（+8.6%）が営業利益基盤。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー：13,793百万円（前期18,518百万円、税引前利益・減価償却費計上も売上債権増加・法人税支払で減少） - 投資活動によるキャッシュフロー：△3,612百万円（前期△4,319百万円、有価証券取得・売却のネット支出減） - 財務活動によるキャッシュフロー：△7,208百万円（前期△6,922百万円、配当・自己株式取得増加） - フリーキャッシュフロー：10,181百万円（営業+投資、健全） 現金及び現金同等物期末残高：71,204百万円（前期67,714百万円、+3,490百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 会社公表業績予想：2026年2月期非公表（イオンによるTOB・上場廃止予定のため）。 - 中期経営計画（2025-2027年2月期）：人手不足対応の新FMモデル転換、コンサル強化。イオングループ完全子会社化でグループ内バックオフィス受託拡大、事業領域拡大狙い。 - リスク要因：人件費・外注費上昇継続、人手不足、インフレ環境。 - 成長機会：国内FM市場緩やか拡大、資産老朽化・環境対応ニーズ、アウトソーシング需要。イオングループ連携でアジアNo.1 FM企業目指す。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：上記2参照。全セグ利益増、サポート事業大幅改善（過去不適切会計・コロナ影響払拭）。 - 配当方針：安定配当継続。当期年間87円（配当性向36.4%、DOE3.9%）、期末44円実施。 - 株主還元施策：配当強化、自己株式取得（期末627,047株）。 - M&Aや大型投資：記載なし（連結範囲変更なし）。 - 人員・組織変更：記載なし。インタレスト・カバレッジ・レシオ381.91倍（前期677.67倍）と無借金経営継続。