適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 ＫＮＴ－ＣＴホールディングス株式会社の2025年3月期第3四半期（2024年4月1日～2024年12月31日）連結決算は、売上高が前年同期比8.3%増と増加したものの、営業利益・経常利益・純利益がそれぞれ減少するなど利益面で減益となった。旅行需要の回復が進む中、コスト増や公務受託事業の減少が利益を圧迫した一方、純資産の増加により自己資本比率が改善し、財務健全性は向上している。コロナ禍前（2019年3月期第3四半期）比では営業利益が大幅増益と回復基調にある。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 214,570 | +8.3 | | 営業利益 | 5,359 | △17.0 | | 経常利益 | 5,852 | △14.4 | | 当期純利益 | 5,554 | - | | 親会社株主帰属純利益 | 5,550 | △5.3 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 203.15円 | - | | 配当金 | 0.00円 | - | **業績結果に対するコメント**： 売上高は海外旅行・訪日旅行の増加により8.3%増と好調。国内旅行もクラブツーリズムの紅葉ツアーやダイナミックパッケージが貢献。一方、利益は給与ベースアップ（人的資本投資）、公務受託事業の大幅減少、販売費及び一般管理費の増加（34,760百万円、前年同期比6.4%増）が主因で営業利益率は2.5%（前年同期3.3%）に低下。単一セグメントの旅行業で、コロナ前比では営業利益76.8%増と構造改革効果が顕在化。EPSは203.15円と前期比微減。配当は未定。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 120,055 | +0.5 | | 現金及び預金 | 11,732 | △10.7 | | 受取手形及び売掛金 | 16,365 | △20.5 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 91,958* | +4.2 | | 固定資産 | 13,174 | +4.7 | | 有形固定資産 | 948 | △12.7 | | 无形固定資産 | 1,080 | +8.4 | | 投資その他の資産 | 11,145 | +6.1 | | **資産合計** | 133,230 | +0.9 | *その他流動資産（預け金75,218、旅行前払金13,276等を含む）を集約。 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 80,880 | △5.6 | | 支払手形及び買掛金 | 15,210 | △30.1 | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 65,670* | +0.5 | | 固定負債 | 2,457 | +12.9 | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 2,457 | +12.9 | | **負債合計** | 83,337 | △5.2 | *その他流動負債（預り金19,750、旅行前受金25,270等を含む）を集約。 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |----------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 47,386 | +13.2 | | 資本金 | 100 | 0.0 | | 利益剰余金 | △7,819 | - | | その他の包括利益累計額 | 2,444 | +7.3 | | **純資産合計** | 49,892 | +12.9 | | **負債純資産合計** | 133,230 | +0.9 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率37.4%（前年度末33.4%）と改善、純資産増加（+57億20百万円、主に当期純利益計上）が寄与。流動比率148.4（流動資産/流動負債、前期比改善）、当座比率も安定し安全性向上。資産は預け金・旅行前払金の増加で流動資産微増、負債は預り金増の一方営業未払金・賞与引当金減少で縮小。利益剰余金の赤字幅縮小（△7,819百万円）が特徴で、事業構造改革の進展を示す。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（営業収益） | 214,570 | +8.3 | 100.0 | | 売上原価 | 174,450 | +9.6 | 81.3 | | **売上総利益** | 40,119 | +2.5 | 18.7 | | 販売費及び一般管理費 | 34,760 | +6.4 | 16.2 | | **営業利益** | 5,359 | △17.0 | 2.5 | | 営業外収益 | 566 | +18.9 | 0.3 | | 営業外費用 | 73 | △24.7 | 0.0 | | **経常利益** | 5,852 | △14.4 | 2.7 | | 特別利益 | 28 | - | 0.0 | | 特別損失 | 2 | △99.7 | 0.0 | | 税引前当期純利益 | 5,878 | - | 2.7 | | 法人税等 | 323 | +5.6 | 0.2 | | **当期純利益** | 5,554 | - | 2.6 | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率18.7%（前年同期19.7%）と原価率上昇（旅行代高騰影響）で圧縮、販管費増（人件費等）が営業利益を悪化させた。経常利益率2.7%（前年同期3.5%）、ROE（純資産平均ベース試算）約11.5%と収益性低下も安定。コスト構造は販管費比率高く（16.2%）、変動費中心の旅行業特有。特別損失大幅減（前年677百万円）が純利益を支え、前期比微減に抑えた。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず）。減価償却費は336百万円（前年第3四半期255百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（2024年5月9日公表、変更なし）：売上高285,000百万円（前期比11.6%増）、営業利益7,500百万円（同3.1%増）、経常利益7,500百万円（△6.0%）、親会社株主帰属純利益7,500百万円（△0.5%）、EPS274.52円。 - 中期計画：事業構造改革継続、人的資本投資推進。大阪万博・ジャングリア沖縄取扱い準備。 - リスク要因：物価上昇・円安による旅行代高騰、国内需要伸び悩み。 - 成長機会：訪日旅行拡大、海外添乗員ツアー強化、TV協業新番組。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：単一セグメント（旅行業）のため省略。 - 配当方針：2025年3月期未定（普通株式・種類株式とも0.00円）。 - 株主還元施策：記載なし。 - M&Aや大型投資：記載なし。 - 人員・組織変更：記載なし。会計方針変更（法人税等基準適用）あり、影響なし。