適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 トランスコスモス株式会社の2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）は、売上高が前年同期比3.7%増の94,439百万円、営業利益が21.0%増の3,683百万円と増収増益を達成し、特に純利益が111.4%増の3,404百万円と大幅改善した非常に良好な業績となった。CXサービス・BPOサービスの需要拡大と収益性向上、海外事業強化が主な要因である。一方、総資産は前期末比2,401百万円減少の205,583百万円となったが、自己資本比率は56.2%と高水準を維持し、財政の安定性が確認された。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） | |-------------------|---------------|-----------------| | 売上高（営業収益）| 94,439 | 3.7 | | 営業利益 | 3,683 | 21.0 | | 経常利益 | 4,412 | 17.2 | | 当期純利益（親会社株主帰属）| 3,404 | 111.4 | | 1株当たり当期純利益（EPS）| 90.85円 | - | | 配当金 | － | - | **業績結果に対するコメント**： 売上高はCXサービス（独自プラットフォーム「trans-DX for Support」展開）とBPOサービス（AI-OCR「trans-Xsynk」推進）の受注増により3.7%増加。利益面では収益性改善（売上総利益率19.2%→19.2%横ばいも販管費効率化）が寄与し、営業・経常利益がそれぞれ20%超増益。純利益の大幅増は特別損失減少（563→60百万円）と法人税等減少による。セグメント別では単体サービス売上62,295百万円（+4.6%）、利益1,831百万円（+38.9%）、国内関係会社売上10,481百万円（+0.7%）、海外関係会社売上25,001百万円（+2.5%）と全セグメント増収。特筆はオムロン・東芝テックとの合弁会社設立とTikTok Shop支援開始。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動資産 | 152,685 | -1,973 | | 現金及び預金 | 72,633 | -869 | | 受取手形及び売掛金 | 65,898 | -3,608 | | 棚卸資産 | 3,853 | +211 | | その他 | 10,431 | +2,288 | | 固定資産 | 52,897 | -428 | | 有形固定資産 | 14,309 | -790 | | 无形固定資産 | 5,237 | -92 | | 投資その他の資産 | 33,350 | +454 | | **資産合計** | 205,583 | -2,401 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動負債 | 64,976 | +2,962 | | 支払手形及び買掛金 | 14,605 | +382 | | 短期借入金 | 53 | -27 | | その他 | 50,318 | +2,607 | | 固定負債 | 14,802 | -2,099 | | 長期借入金 | 2,138 | -2,072 | | その他 | 12,664 | -27 | | **負債合計** | 79,778 | +862 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |----------------------------|---------------|------------------| | 株主資本 | 111,011 | -568 | | 資本金 | 29,065 | 0 | | 利益剰余金 | 91,182 | -567 | | その他の包括利益累計額 | 4,589 | -2,477 | | **純資産合計** | 125,804 | -3,264 | | **負債純資産合計** | 205,583 | -2,401 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率は56.2%（前期末57.0%）と高く、財務安全性が高い。流動比率は約2.35倍（流動資産/流動負債）と十分な流動性確保。当座比率も良好。資産構成は流動資産74.3%、固定資産25.7%で営業債権回収が進み総資産減少も健全。負債は賞与引当金増加で流動負債拡大したが、長期借入金返済で固定負債減。純資産減少は包括利益の為替換算調整勘定悪化による。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益）| 94,439 | 3.7 | 100.0 | | 売上原価 | 76,296 | 3.5 | 80.8 | | **売上総利益** | 18,143 | 4.4 | 19.2 | | 販売費及び一般管理費| 14,460 | 0.9 | 15.3 | | **営業利益** | 3,683 | 21.0 | 3.9 | | 営業外収益 | 822 | -0.2 | 0.9 | | 営業外費用 | 93 | -9.7 | 0.1 | | **経常利益** | 4,412 | 17.2 | 4.7 | | 特別利益 | 22 | -61.4 | 0.0 | | 特別損失 | 60 | -89.4 | 0.1 | | 税引前当期純利益| 4,374 | 34.2 | 4.6 | | 法人税等 | 796 | -39.6 | 0.8 | | **当期純利益** | 3,578 | 84.6 | 3.8 | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率19.2%（横ばい）と原価率安定、販管費効率化で営業利益率3.9%（+0.5pt）と収益性向上。経常利益率4.7%（+0.7pt）。ROEは推定約10%超（純利益/自己資本）と堅調。コスト構造は売上原価80.8%、販管費15.3%で人件費中心のBPO特性。変動要因は特別損失激減と税負担軽減。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず）。参考：減価償却費1,367百万円（前年同期1,408百万円）、のれん償却額42百万円。 ### 6. 今後の展望 - **業績予想**: 通期売上高400,000百万円（+6.4%）、営業利益15,500百万円（+7.1%）、経常利益17,000百万円（+8.4%）、純利益11,500百万円（+1.5%）、EPS306.89円。変更なし。 - **中期経営計画や戦略**: CX/BPO強化（trans-DX、AI活用）、海外展開（中国進出支援、韓国拠点拡大、KT提携）。 - **リスク要因**: 米中経済不透明、物価上昇による個人消費低迷、人材不足。 - **成長機会**: デジタル化需要、TikTok Shop等新サービス、合弁会社による業務効率化。 ### 7. その他の重要事項 - **セグメント別業績**: 単体サービス（売上62,295百万円+4.6%、利益1,831百万円+38.9%）、国内関係会社（売上10,481百万円+0.7%、利益889百万円+25.5%）、海外関係会社（売上25,001百万円+2.5%、利益959百万円-6.0%）。 - **配当方針**: 年間108円予想（前期106円）、第1四半期末－。 - **株主還元施策**: 配当性向維持、自己株式保有。 - **M&Aや大型投資**: オムロン合弁「オムロントランスコスモスプロセスイノベーション」、東芝テック合弁「TTテッククリエーション」設立。 - **人員・組織変更**: 記載なし。