適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名**: 株式会社ラバブルマーケティンググループ - **決算期間**: 2024年11月1日～2025年10月31日 - 売上高21.7%増、当期純利益83.4%増と高い成長率を達成。M&Aによる事業拡大と既存事業の効率化が収益改善の主因。 - 調整後EBITDAは27.5%増とキャッシュ創出力が向上。自己資本比率が6.8ポイント改善し財務体質が強化された。 - 主な変化点：新規子会社3社の編入、AI/XS事業投資、第三者割当増資による資金調達。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 2025年10月期（百万円） | 前期比増減率 | |------|----------------------|--------------| | 売上高 | 2,630 | +21.7% | | 営業利益 | 160 | +16.9% | | 経常利益 | 166 | +12.8% | | 当期純利益 | 133 | +83.4% | | EPS（円） | 107.34 | +103.4% | | 配当金 | 0円 | 変更なし | **業績結果に対するコメント**： - **増減要因**：M&A（ユニオンネット等3社編入）による売上拡大、AIツール開発でSNS運用効率化、インバウンド需要回復。 - **事業セグメント**：マーケティング事業単一セグメントに集約。SNS運用支援（コムニコ）とインバウンドプロモーションが主力。 - **特記事項**：のれん償却費40百万円、M&A関連費用が経費増要因も、収益拡大で吸収。 ### 3. 貸借対照表（単位：百万円） 【資産の部】 | 科目 | 2025年10月期 | 前期比増減 | |------|--------------|------------| | **流動資産** | 1,483 | +1.3% | | 現金及び預金 | 871 | △11.7% | | 売掛金 | 443 | +22.3% | | **固定資産** | 435 | +66.1% | | のれん | 162 | +133.8% | | **資産合計** | 1,918 | +11.1% | 【負債の部】 | 科目 | 2025年10月期 | 前期比増減 | |------|--------------|------------| | **流動負債** | 993 | +12.1% | | 短期借入金 | 308 | +54.2% | | **固定負債** | 461 | △13.8% | | **負債合計** | 1,454 | +2.3% | 【純資産の部】 | 科目 | 2025年10月期 | 前期比増減 | |------|--------------|------------| | 資本金 | 不詳 | - | | 利益剰余金 | 133（増加額） | - | | **純資産合計** | 464 | +51.7% | | **自己資本比率** | 21.9% | +6.8pt | **貸借対照表に対するコメント**： - のれんが92.6億円増加（M&A活性化）、現預金は11.6%減少（投資活動による）。 - 流動比率149%→安全性は維持。負債増加率2.3%に対し純資産51.7%増でバランス改善。 - 短期借入金増（108→308百万円）は運転資金確保のため。 ### 4. 損益計算書（単位：百万円） | 科目 | 2025年10月期 | 前期比 | 売上高比率 | |------|--------------|--------|-----------| | 売上高 | 2,630 | +21.7% | 100.0% | | 売上総利益 | 記載なし | - | - | | 営業利益 | 160 | +16.9% | 6.1% | | 経常利益 | 166 | +12.8% | 6.3% | | 当期純利益 | 133 | +83.4% | 5.1% | **損益計算書に対するコメント**： - 営業利益率6.1%（前期6.3%）で高水準維持。M&A費用が原価増要因も収益拡大で相殺。 - ROE39.1%→前年17.9%から大幅改善（純資産増加効果）。 - 売上原価・販管費の内訳不明だが、人件費増と償却費増が想定される。 ### 5. キャッシュフロー | 項目 | 2025年10月期（百万円） | |------|------------------------| | 営業CF | △1 | | 投資CF | △112 | | 財務CF | △6 | | 現金残高 | 871（△11.7%） | ### 6. 今後の展望 - **2026年10月期予想**: 売上高30億円（+14%）、当期純利益14億円（+5.1%）。 - **戦略**: M&Aによるシナジー追求、インバウンド/XS事業の本格化、AIツールの機能拡充。 - **リスク**: 景気減速による広告費抑制、M&Aの統合コスト増。 - **成長機会**: 訪日客回復、SNSコマース市場拡大（TikTokShop対応）。 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 無配継続（成長投資優先）。 - **M&A**: 2025年9月に株式会社エルマーケ子会社化合意。 - **人員体制**: AI/DX推進室設置で生産性向上。 - **セグメント**: マーケティング事業に一元化（2025年10月期より）。 【注記】数値は決算短信に基づき百万円単位で作成。詳細な科目は開示範囲内で記載。