決算短信
2025-10-10T15:30
2026年5月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
ビーウィズ株式会社 (9216)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
ビーウィズ株式会社の2026年5月期第1四半期（2025年6月1日～2025年8月31日）の連結決算は、売上高が前年同期比1.8%減の8,930百万円、営業利益が64.9%減の134百万円と大幅減益となった。コンタクトセンター・BPOサービスの公共案件縮小が主因で、コスト最適化費用も影響。一方、クラウドPBX「OmniaLINK」の成長が明るい材料。総資産は前年度末比10.4%減の12,980百万円、純資産は11.2%減の7,954百万円だが、自己資本比率は61.3%と高水準を維持。通期予想では下期回復により純利益増を計画。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 8,930 | △1.8 |
| 営業利益 | 134 | △64.9 |
| 経常利益 | 135 | △64.5 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 97 | △62.2 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 6.90円 | - |
| 配当金 | - | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高はコンタクトセンター・BPOサービスの公共案件縮小により1.8%減。営業利益等の大幅減は、売上減に加えコスト構造最適化（間接人件費抑制、リストラクチャリング）費用が影響。クラウドPBX「OmniaLINK」はライセンス数4,788（前年比+38.9%）、ARR11.6億円（同+34.1%）と好調で、新規大型案件獲得が進む。単一セグメントのため事業別詳細なし。EPSは18.30円から6.90円へ低下。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|------------------|
| 流動資産 | 9,116 | △1,487 |
| 現金及び預金 | 4,556 | △1,532 |
| 受取手形及び売掛金 | 4,056 | △33 |
| 棚卸資産 | 92 | +23 |
| その他 | 412 | +52 |
| 固定資産 | 3,863 | △27 |
| 有形固定資産 | 1,493 | +30 |
| 無形固定資産 | 565 | △22 |
| 投資その他の資産 | 1,804 | △36 |
| **資産合計** | 12,980 | △1,514 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|------------------|
| 流動負債 | 4,092 | △533 |
| 支払手形及び買掛金 | - | - |
| 短期借入金 | - | - |
| その他 | 4,092 | △533 |
| 固定負債 | 933 | +17 |
| 長期借入金 | 18 | 0 |
| その他 | 915 | +17 |
| **負債合計** | 5,025 | △516 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|----------------------------|---------------|------------------|
| 株主資本 | 7,951 | △990 |
| 資本金 | 916 | +1 |
| 利益剰余金 | 6,016 | △990 |
| その他の包括利益累計額 | - | - |
| **純資産合計** | 7,954 | △998 |
| **負債純資産合計** | 12,980 | △1,514 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率は61.3%（前年度末61.7%）と高水準で安定。流動比率は約2.23倍（流動資産9,116 / 流動負債4,092）と流動性良好、当座比率も高め。資産は現金・預金減少が主因で総資産縮小、負債は未払法人税・賞与引当金・株主優待引当金の減少で軽減。純資産減は配当1,087百万円が影響。借入金は微少で財務健全。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 8,930 | △1.8 | 100.0 |
| 売上原価 | 7,791 | +0.4 | 87.2 |
| **売上総利益** | 1,139 | △14.8 | 12.8 |
| 販売費及び一般管理費 | 1,005 | +5.5 | 11.3 |
| **営業利益** | 134 | △64.9 | 1.5 |
| 営業外収益 | 2 | △60.0 | 0.0 |
| 営業外費用 | 1 | △83.3 | 0.0 |
| **経常利益** | 135 | △64.5 | 1.5 |
| 特別利益 | - | - | - |
| 特別損失 | 1 | - | 0.0 |
| 税引前当期純利益 | 134 | △64.8 | 1.5 |
| 法人税等 | 45 | △63.4 | 0.5 |
| **当期純利益** | 88 | △65.8 | 1.0 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率12.8%（前年14.7%）と低下、販管費増で営業利益率1.5%（同4.2%）に悪化。売上原価率87.2%と安定も、コスト最適化費用が販管費を押し上げ。ROEは算出不能（四半期ベース）。前期比変動要因は公共案件減とリストラクチャリング費用。親会社純利益97百万円。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず）。減価償却費140百万円。
### 6. 今後の展望
- 会社公表業績予想: 第2四半期累計売上17,800百万円（△3.2%）、営業利益380百万円（△55.6%）、純利益250百万円（△55.4%）。通期売上35,800百万円（△1.7%）、営業利益1,150百万円（+7.5%）、純利益700百万円（+54.6%）、EPS49.56円。
- 中期経営計画: 「中期経営計画2025」でコンタクトセンター・BPOとクラウドPBX「OmniaLINK」の両輪成長。
- リスク要因: 個人消費低迷、地政学リスク、人手不足、関税影響。
- 成長機会: OmniaLINKの大型案件獲得、AI活用サービス高度化、金融・流通領域拡大。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 単一セグメント（コンタクトセンター・BPO）で省略。
- 配当方針: 通期予想77.00円（前期同水準、第2四半期末0.00円、期末77.00円）。
- 株主還元施策: 配当維持。
- M&Aや大型投資: 記載なし。
- 人員・組織変更: オペレーションブース7,042（17拠点）、リストラクチャリング実施。発行済株式14,126,400株。