適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社リログループ（2025年3月期第3四半期、2024年4月1日～2024年12月31日連結、IFRS）。当期は本業のストック基盤（借上社宅管理戸数・福利厚生会員数）が堅調に積み上がり、売上収益11.0%増、営業利益20.7%増と好調。持分法投資売却益18,724百万円計上により税引前利益137.1%増、親会社純利益195.0%増と飛躍的増益を達成。財政状態は資産減少も負債大幅減で自己資本比率23.0%（前期13.3%）に改善し、財務健全化が進んだ。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|------------------|-------------| | 売上高（売上収益）| 104,819 | 94,429 | +10,390 (+11.0) | | 営業利益 | 21,714 | 17,985 | +3,729 (+20.7) | | 経常利益（税引前利益）| 43,992 | 18,557 | +25,435 (+137.1)| | 当期純利益（親会社所有者帰属）| 37,279 | 12,638 | +24,641 (+195.0)| | 1株当たり当期純利益（EPS、円）| 246.16 | 82.69 | +163.47 | | 配当金（年間予想、円）| 42.00 | 37.00 | +5.00 | **業績結果に対するコメント**： 売上増はリロケーション事業（723億円、+10.8%、管理戸数増）、福利厚生事業（201億円、+9.7%、会員獲得・駆け付けサービス好調）、観光事業（116億円、+14.8%、客室単価上昇・新規施設）による。主要収益源のストック型事業が安定成長。利益急増は持分法投資売却益（日本ハウズイング株式、187億円）が主因で、本業営業利益率20.7%（前期19.0%）も向上。特筆は連結範囲変更（1社除外）なしの純粋成長。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動資産 | 147,074 | -627 | | 現金及び預金（現金及び現金同等物）| 63,206 | +13,722 | | 受取手形及び売掛金（営業債権及びその他の債権）| 69,538 | -12,691 | | 棚卸資産 | 7,341 | +361 | | その他（その他の金融資産＋その他の流動資産）| 6,987 | -3,518 | | 固定資産 | 127,037 | -15,426 | | 有形固定資産 | 17,466 | +1,512 | | 無形固定資産（使用権資産＋のれん＋無形資産）| 53,091 | +1,312 | | 投資その他の資産（投資不動産＋持分法投資＋その他の金融資産＋繰延税金資産＋その他の非流動資産）| 56,480 | -18,250 | | **資産合計** | 274,112 | -16,053 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動負債 | 107,186 | -40,022 | | 支払手形及び買掛金（営業債務及びその他の債務）| 54,732 | -6,650 | | 短期借入金（社債及び借入金）| 12,396 | -24,886 | | その他（リース負債＋未払法人税＋契約負債＋その他の金融負債＋引当金＋その他の流動負債）| 39,058 | -8,486 | | 固定負債 | 101,563 | -1,043 | | 長期借入金（社債及び借入金）| 43,929 | -1,116 | | その他（リース負債＋契約負債＋その他の金融負債＋引当金＋繰延税金負債＋その他の非流動負債）| 57,634 | +73 | | **負債合計** | 208,750 | -41,065 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------------------|---------------|------------------| | 株主資本（親会社所有者帰属持分）| 63,082 | +24,458 | | 資本金 | 2,667 | 0 | | 利益剰余金 | 56,945 | +31,631 | | その他の包括利益累計額 | 8,531 | -1,611 | | **純資産合計** | 65,362 | +25,012 | | **負債純資産合計** | 274,112 | -16,053 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率（親会社所有者帰属持分比率）23.0%（前期13.3%）と大幅改善、利益積み上げと売却益反映。流動比率1.37倍（流動資産/流動負債、前期1.00倍）と短期安全性向上、当座比率も現金増で強化。資産構成は流動資産53.6%、非流動46.4%で営業債権減少・持分法投資699百万円へ急減（売却影響）が主変動。負債は借入金純減（短期-24,886百万円）で財務負担軽減。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | 売上高比率（%） | |--------------------|---------------|------------------|-----------------| | 売上高（営業収益）| 104,819 | +10,390 | 100.0 | | 売上原価 | 57,370 | +6,050 | 54.7 | | **売上総利益** | 47,449 | +4,340 | 45.3 | | 販売費及び一般管理費| 28,974 | +2,572 | 27.6 | | **営業利益** | 21,714 | +3,729 | 20.7 | | 営業外収益（その他の収益＋金融収益）| 3,910 | +2,400 | 3.7 | | 営業外費用（その他の費用＋金融費用）| 740 | -301 | 0.7 | | **経常利益（税引前四半期利益）**| 43,992 | +25,435 | 42.0 | | 特別利益（持分法投資売却益＋持分法投資損益調整後）| 22,348 | +21,535 | 21.3 | | 特別損失 | - | - | - | | 税引前当期純利益 | 43,992 | +25,435 | 42.0 | | 法人税等 | 6,269 | +686 | 6.0 | | **当期純利益** | 37,723 | +24,749 | 36.0 | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率45.3%（前期45.7%）微減も営業利益率20.7%（同19.0%）向上、コスト管理良好。経常利益急伸は売却益主導で非経常色強いが、本業収益性高水準。ROE（純利益/平均純資産）推定約70%超（売却益影響大）。コスト構造は原価54.7%、販管27.6%で人件費・物件関連安定、前期比販管増は事業拡大投資反映。 ### 5. キャッシュフロー（記載あり） - 営業活動によるキャッシュフロー: +215億99百万円（前年同期比+60億23百万円増、主に税引前利益439億円・減価償却129億円・営業債権減少132億円） - 投資活動によるキャッシュフロー: +314億7百万円（前年同期-74億円、主に持分法投資売却332億円） - 財務活動によるキャッシュフロー: -396億53百万円（前年同期-103億円、主に短期借入純減220億円・長期借入返済89億円・配当56億円） - フリーキャッシュフロー: +530億6百万円（営業＋投資、潤沢） 現金及び現金同等物残高: 632億6百万円（前期末比+137億22百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（修正後）: 売上収益140,000百万円（+5.6%）、営業利益30,000百万円（+8.6%）、税引前利益51,000百万円（－）、親会社純利益40,000百万円（－）、EPS262.67円（+1.2%）。 - 中期経営計画「新第三次オリンピック作戦」（2025年3月期最終年度）: 国内シェアNo.1強化・グローバル展開。 - リスク要因: 企業海外進出鈍化、為替変動、持分法投資依存低減後業績変動。 - 成長機会: ストック基盤拡大（借上社宅・福利厚生）、観光事業再生・海外赴任支援。 ### 7. その他の重要事項 - **セグメント別業績**: リロケーション（売上723億円+10.8%、営業利益123億円+13.8%）、福利厚生（201億円+9.7%、90億円+7.6%）、観光（116億円+14.8%、35億円+109.7%）、その他（8億円+11.7%、営業損失1億円改善）。 - **配当方針**: 2025年3月期42円（普通38円＋特別4円、一時収益対応）、前期37円。 - **株主還元施策**: 配当増＋自己株式取得（5,499百万円）。 - **M&Aや大型投資**: 持分法投資売却（日本ハウズイング）、新規連結なし。 - **人員・組織変更**: 記載なし。