決算短信
2025-05-12T14:30
2025年3月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社紀陽銀行 (8370)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社紀陽銀行（連結、2025年3月期：2024年4月1日～2025年3月31日）は、政策金利引き上げによる貸出金利息・有価証券利息の増加、役務取引等収益の拡大により、経常収益・経常利益・当期純利益がともに前期比15-17%増の大幅増収益を達成し、非常に良好な業績となった。総資産は前期比1.6%増の5兆9,263億円、貸出金も8.2%増の4兆1,460億円と預貸業務が拡大。一方、包括利益は有価証券評価損の影響で減少。ROE7.5%と目標達成し、中期計画上方修正で成長軌道を維持。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 経常収益（売上高相当） | 98,720 | 16.4 |
| 営業利益 | 記載なし | - |
| 経常利益 | 23,308 | 15.8 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 17,618 | 17.3 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 272.51円 | 18.7 |
| 配当金（年間） | 110.00円 | 120.0 |
**業績結果に対するコメント**：
- 増収の主因は資金運用収益の拡大（貸出金利息42,690百万円、前期比17.0%増、有価証券利息14,034百万円、同63.3%増）と役務取引等収益18,465百万円（同5.4%増）。経常費用は営業経費増加（34,961百万円、同5.9%増）で75,411百万円となったが、収益増が上回り経常利益率23.6%を維持。
- 銀行業特有の預貸業務が主力で、貸出金増加が寄与。与信コスト（貸倒引当金戻入益3,088百万円）は改善。
- 特筆事項：配当性向40.4%へ上昇、株主還元強化。個別ベースでも経常収益86,730百万円（17.1%増）と連動。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動資産 | 記載なし* | - |
| 現金及び預金 | 807,017 | △17.9 |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他** | 5,843,324 | 2.0 |
| 固定資産 | 記載なし | - |
| 有形固定資産 | 36,016 | 4.8 |
| 無形固定資産 | 4,155 | △8.1 |
| 投資その他の資産*** | 235,829 | △0.4 |
| **資産合計** | 5,926,341 | 1.6 |
*銀行業のため流動/固定の標準分類外。現金預金、有価証券（832,041）、貸出金（4,146,094）等を主とする。**その他：金銭信託、有価証券、貸出金、外国為替、その他資産等合計。***退職給付資産、繰延税金資産等。
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動負債 | 記載なし | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他**** | 5,690,163 | 1.7 |
| 固定負債 | 記載なし | - |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他***** | 記載なし | - |
| **負債合計** | 5,690,163 | 1.7 |
****その他：預金（4,666,508）、譲渡性預金（71,099）、借用金（762,999）等。*****退職給付負債、引当金等詳細なし。
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|--------------------------|---------------|-------------|
| 株主資本 | 253,262 | 4.3 |
| 資本金 | 80,096 | 0.0 |
| 利益剰余金 | 175,994 | 8.1 |
| その他の包括利益累計額 | △18,139 | -212.2 |
| **純資産合計** | 236,178 | △0.8 |
| **負債純資産合計** | 5,926,341 | 1.6 |
**貸借対照表に対するコメント**：
- 自己資本比率4.0%（前期4.1%）と低水準だが、銀行業の特徴（預貸中心）。純資産は利益積み上げで株主資本増の一方、有価証券評価損で包括利益減少。
- 流動比率・当座比率：詳細記載なしだが、現金預金減・貸出金増で流動性は安定。預金4兆7,376億円（前期比0.9%増）が資金源。
- 資産構成：貸出金・有価証券が大半（約90%）。負債は預金中心。主な変動：貸出金+3,136億円増、預金+529億円増、現金預金△176億円減。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 経常収益（売上高） | 98,720 | 16.4 | 100.0 |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| **売上総利益** | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費（営業経費相当） | 34,961 | 5.9 | 35.4 |
| **営業利益** | 記載なし | - | - |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| **経常利益** | 23,308 | 15.8 | 23.6 |
| 特別利益 | 182 | 420.0 | 0.2 |
| 特別損失 | 209 | 52.6 | 0.2 |
| 税引前当期純利益 | 23,281 | 16.2 | 23.6 |
| 法人税等 | 5,639 | 13.3 | 5.7 |
| **当期純利益** | 17,641 | 17.2 | 17.9 |
**損益計算書に対するコメント**：
- 収益性：経常利益率23.6%（前期23.8%）と高水準維持。資金運用収益59,132百万円（同27.9%増）が牽引、資金調達費用8,386百万円（同49.6%増）も金利上昇影響。
- ROE7.5%（目標達成）。コスト構造：営業経費35%、役務費用6%。
- 主な変動：運用収益増（利回り向上）、経費増（人件費等）。純利益率17.9%。
### 5. キャッシュフロー（記載あり）
- 営業活動によるキャッシュフロー: △186,181百万円（前期115,068百万円、前期比マイナス転落、主に貸出金増加）
- 投資活動によるキャッシュフロー: 16,952百万円（前期△130,553百万円、プラス転換、有価証券売却）
- 財務活動によるキャッシュフロー: △7,423百万円（前期△2,741百万円、自己株式取得・配当支払）
- フリーキャッシュフロー: △169,229百万円（営業+投資）
現金及び現金同等物期末残高: 807,017百万円（前期比△17.9%）。
### 6. 今後の展望
- 業績予想（2026年3月期連結）：経常収益106,600百万円（+8.0%）、経常利益29,200百万円（+25.3%）、純利益18,500百万円（+5.0%）、EPS288.77円。
- 中期経営計画（第7次、2024-2027年）：ROE8.0%以上、純利益210億円以上に上方修正。本業収益順調、金利上昇想定。
- リスク要因：与信コスト発生、本店建替特別損失、預金利息増、金利変動。
- 成長機会：貸出金増加・利回り向上、役務収益拡大。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：記載なし（銀行単一セグメント）。
- 配当方針：増配継続、2026年予想116円（配当性向40.2%）。
- 株主還元施策：自己株式取得（2,697百万円）、総還元性向強化。
- M&Aや大型投資：記載なし。本店建替費用引当予定。
- 人員・組織変更：記載なし。発行済株式67,300,000株（変動なし）。