決算短信
2025-11-11T16:00
2026年3月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社りそなホールディングス (8308)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社りそなホールディングス、2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～2025年9月30日）。
当期は経常収益が16.2%増の620,771百万円、経常利益23.6%増の199,656百万円と大幅増益で、非常に良好な業績を達成。資金運用収益の拡大（貸出金利息262,161百万円）と有価証券評価益が寄与した。総資産は前期末比1.4%減の76兆3,193億円だが、純資産は5.6%増の2兆9,048億円と資本基盤強化が進んだ。前期比主な変化点は、資金調達費用の増加（預金利息64,103百万円）にもかかわらず、業務粗利益の伸長と経費抑制により実質業務純益が47,736百万円改善した点。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 経常収益（売上高相当） | 620,771 | +16.2 |
| 経常利益 | 199,656 | +23.6 |
| 中間純利益（親会社株主帰属） | 142,866 | +25.1 |
| 1株当たり中間純利益（EPS） | 62.55円 | +26.9 |
| 配当金（第2四半期末） | 14.50円 | +26.1 |
**業績結果に対するコメント**：
増収増益の主因は資金運用収益の急増（387,093百万円、+33.6%）で、特に貸出金利息（+34.3%）と有価証券利息配当金（+17.4%）が牽引。資金調達費用も預金利息増（+147.7%）で上昇したが、利鞘拡大と有価証券評価益により吸収。事業セグメントは銀行・信託中心で、信託報酬横ばい（12,937百万円）、役務取引等収益微増（134,715百万円）。特筆は包括利益の急増（212,648百万円、+243.2%）で、有価証券評価差額金75,122百万円の貢献。臨時損益では株式等関係損益33,747百万円（改善）。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動資産 | 記載なし | - |
| 現金及び預金 | 16,569,356 | -15.3 |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定資産 | 記載なし | - |
| 有形固定資産 | 308,768 | -1.0 |
| 無形固定資産 | 50,422 | +0.8 |
| 投資その他の資産 | 記載なし | - |
| **資産合計** | 76,319,330 | -1.4 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動負債 | 記載なし | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定負債 | 記載なし | - |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| **負債合計** | 73,414,528 | -1.6 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|----------------------------|---------------|-------------|
| 株主資本 | 2,435,052 | +3.5 |
| 資本金 | 50,552 | 0.0 |
| 利益剰余金 | 2,350,699 | +5.0 |
| その他の包括利益累計額 | 447,173 | +18.8 |
| **純資産合計** | 2,904,802 | +5.6 |
| **負債純資産合計** | 76,319,330 | -1.4 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率3.8%（前期3.5%）と金融機関として低水準だが安定（自己資本2,882,225百万円）。流動比率・当座比率は金融特化のため算出困難だが、現金預金減（-15.3%）に対し貸出金増（45,455,844百万円、+2.1%）、有価証券増（11,202,328百万円、+8.7%）で運用資産充実。負債は預金減（62,719,607百万円、-1.1%）、借用金減（3,477,989百万円、-11.0%）。主な変動は有価証券評価差額金増（419,647百万円）による純資産拡大。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 経常収益（売上高） | 620,771 | +16.2 | 100.0 |
| 経常費用 | 421,115 | +12.9 | 67.8 |
| **経常利益** | 199,656 | +23.6 | 32.2 |
| 特別利益 | 629 | -45.7 | 0.1 |
| 特別損失 | 1,157 | -71.6 | -0.2 |
| 税引前中間純利益 | 199,128 | +25.6 | 32.1 |
| 法人税等 | 55,233 | +27.7 | -8.9 |
| **中間純利益** | 143,895 | +24.8 | 23.2 |
**損益計算書に対するコメント**：
経常利益率32.2%（+2.6pt）と収益性向上、売上高経常利益率同率。ROE（参考値）は高水準推定（詳細記載なし）。コスト構造は営業経費229,467百万円（人件費・物件費中心）が主で、経費率37.0%（改善）。変動要因は資金運用収益増と評価益、資金調達費用増を上回る利鞘拡大（国内業務利鞘記載なしだが資金運用・調達状況から改善）。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- 会社公表業績目標：2026年3月通期親会社株主帰属当期純利益240,000百万円（前期比+12.5%）、EPS105.32円。修正なし。
- 中期経営計画・戦略：記載なし（決算説明資料参照推奨）。
- リスク要因：外部環境の不確実性（金利変動、経済先行き不透明）。
- 成長機会：銀行・信託・クレジット・リース等の金融サービス拡大。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：記載なし（りそな銀行等単体参考資料あり）。
- 配当方針：通期予想29.00円（前期25.00円、修正なし）。増配継続。
- 株主還元施策：自己株式取得（当期29,379百万円）。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし（役員数・従業員数参考資料あり）。