決算短信
2025-08-14T13:30
2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
三谷商事株式会社 (8066)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
三谷商事株式会社の2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）連結決算は、売上高が前年同四半期比0.1%増の768億20百万円とほぼ横ばいながら、営業利益3.5%増の66億31百万円、親会社株主帰属四半期純利益3.7%増の48億68百万円と増益を達成した。主な変化点は、燃料卸・ガソリンスタンド事業の販売好調や建設資材・スパイス事業の価格転嫁進展による利益押し上げ。一方、ODA事業の集中販売反動や情報システム関連の特需剥落が売上・利益を圧迫。全体として安定した業績を維持し、財務基盤も強化された。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 76,820 | 0.1 |
| 営業利益 | 6,631 | 3.5 |
| 経常利益 | 7,386 | △1.0 |
| 当期純利益（親会社株主帰属）| 4,868 | 3.7 |
| 1株当たり当期純利益（EPS）| 58.21円 | - |
| 配当金 | -（第1四半期末） 通期予想66.00円 | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高は燃料卸・ガソリンスタンド・スパイス事業の販売好調・価格上昇がプラス要因となった一方、ODA事業の反動減や情報システム関連のPOS新紙幣特需剥落がマイナスとなりほぼ横ばい。営業利益増は建設資材・スパイス事業の価格転嫁、ガソリンスタンドの販売増、ケーブルTVの設備費減少が主因だが、情報システムの倉庫管理システム不調やゴンドラ事業の販管費増が相殺。経常利益微減は為替差益減少による。セグメント別では情報システム関連事業減収減益（売上6,773百万円△3.8%、利益770百万円△15.7%）、企業サプライ関連事業売上減・利益微増（36,216百万円△1.3%、5,412百万円1.2%増）、生活・地域サービス関連事業増収大幅増益（33,829百万円2.5%増、1,230百万円56.2%増）。特筆事項として、連結範囲に新規3社（クラウン防災株式会社他2社）追加。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 237,653 | △3,245 |
| 現金及び預金 | 130,973 | 2,504 |
| 受取手形及び売掛金 | 67,591 | △6,976 |
| 棚卸資産 | 18,148 | 1,923 |
| その他 | 21,941 | △3,696 |
| 固定資産 | 57,761 | △329 |
| 有形固定資産 | 33,958 | △199 |
| 無形固定資産 | 2,522 | △123 |
| 投資その他の資産 | 21,280 | △7 |
| **資産合計** | 295,414 | △3,574 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 91,239 | △4,384 |
| 支払手形及び買掛金 | 49,832 | △3,239 |
| 短期借入金 | 7,527 | 890 |
| その他 | 33,880 | △2,034 |
| 固定負債 | 10,993 | △211 |
| 長期借入金 | 1,676 | 3 |
| その他 | 9,317 | △214 |
| **負債合計** | 102,232 | △4,595 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 164,427 | 2,144 |
| 資本金 | 5,008 | 0 |
| 利益剰余金 | 166,401 | 2,157 |
| その他の包括利益累計額 | 3,798 | △1,074 |
| **純資産合計** | 193,181 | 1,020 |
| **負債純資産合計** | 295,414 | △3,574 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率は56.9%（前期末55.9%）と1.0pt改善し、財務安定性向上。自己資本は1,682億26百万円（前期末1,671億56百万円）と増加。流動比率は約2.60倍（流動資産/流動負債、計算値）と高水準を維持し、当座比率も良好な安全性。資産構成は流動資産80.4%と高く、現金・預金比率向上も売掛金・棚卸資産増で営業投資活発。負債は買掛金・借入金中心で減少傾向、主な変動は売掛金減少（△6,976百万円）と棚卸資産増加（1,923百万円）による運転資金効率化。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|----------------|
| 売上高（営業収益）| 76,820 | 0.1 | 100.0 |
| 売上原価 | 62,956 | △0.9 | 81.9 |
| **売上総利益** | 13,864 | 4.6 | 18.1 |
| 販売費及び一般管理費 | 7,232 | 5.7 | 9.4 |
| **営業利益** | 6,631 | 3.5 | 8.6 |
| 営業外収益 | 1,014 | △22.5 | 1.3 |
| 営業外費用 | 259 | 0.4 | 0.3 |
| **経常利益** | 7,386 | △1.0 | 9.6 |
| 特別利益 | 4 | △81.0 | 0.0 |
| 特別損失 | 0 | △100.0 | 0.0 |
| 税引前当期純利益 | 7,390 | △1.1 | 9.6 |
| 法人税等 | 2,043 | △9.8 | 2.7 |
| **当期純利益** | 5,346 | 2.6 | 7.0 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率18.1%（前期17.3%）と改善、原価率低下が寄与。営業利益率8.6%（前期8.3%）と収益性向上も販管費増（5.7%）が圧迫。経常利益率9.6%微減は営業外収益減少（為替差益減）。ROEは算出不可（四半期ベース）だが利益剰余金増加で株主資本効率良好。コスト構造は売上原価81.9%が主で、販管費抑制余地あり。前期比変動要因は価格転嫁進展と事業ミックス変化。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず）。減価償却費1,225百万円（前期1,152百万円）、のれん償却額120百万円（同113百万円）。
### 6. 今後の展望
- 会社公表業績予想：第2四半期累計売上1,480億円（△6.4%）、営業利益127億円（△11.1%）、通期売上3,200億円（△5.6%）、営業利益300億円（△4.8%）、親会社株主帰属純利益185億円（△2.7%）、EPS221.22円。修正なし。
- 中期経営計画・戦略：記載なし。
- リスク要因：原材料高騰、為替変動、競争激化、特需剥落。
- 成長機会：燃料・ガソリン事業拡大、価格転嫁継続、Windows関連特需残り。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：上記2参照。生活・地域サービスが牽引。
- 配当方針：通期予想66円（第2四半期末29円、第3期末37円）、前期実績同額維持。
- 株主還元施策：配当性向安定、自己株式保有（737万株）。
- M&Aや大型投資：連結範囲変更（新規3社追加：クラウン防災株式会社他2社）。
- 人員・組織変更：記載なし。発行済株式数9,100万株（期中平均8,364万株）。