決算
2026-01-06T15:00
2026年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）
株式会社ハイデイ日高 (7611)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
**株式会社ハイデイ日高**の2026年2月期第3四半期（2025年3月1日～11月30日）は、売上高・利益ともに二桁成長を達成し、堅調な業績拡大を維持している。新規出店戦略と既存店の来店客数増加が収益基盤を強化し、DX導入による人件費効率化が利益率改善に寄与。財政面では自己資本比率72.2%と高い安定性を維持する一方、自己株式取得により純資産が減少した点が特徴的である。
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年2月期第3四半期 | 前年同期 | 増減率 |
|------|---------------------|---------|--------|
| 売上高 | 46,174百万円 | 40,965百万円 | +12.7% |
| 営業利益 | 5,285百万円 | 4,043百万円 | +30.7% |
| 経常利益 | 5,302百万円 | 4,129百万円 | +28.4% |
| 当期純利益 | 3,560百万円 | 2,753百万円 | +29.3% |
| EPS（1株当たり利益） | 98.21円 | 72.51円 | +35.4% |
| 配当金（第2四半期末） | 23.00円 | 18.00円 | +27.8% |
**業績結果に対するコメント**：
- **売上増要因**：首都圏・北関東の新規15店舗出店、キャンペーン延長（生ビール祭等）、限定メニュー「チゲ味噌ラーメン」の好評
- **利益率改善**：DX推進（タッチパネル注文システム409店導入）による人件費効率化、販管費比率が60.5%→58.0%に改善
- **リスク要因**：原材料費上昇（原価率29.6%→30.6%）を価格転嫁せず、販売数量増で対応
### 3. 貸借対照表（単位：百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 15,214 | △14.1% |
| 現金及び預金 | 10,735 | △19.5% |
| 売掛金 | 2,334 | +22.8% |
| 棚卸資産 | 370 | +10.3% |
| 有価証券 | 999 | △33.2% |
| **固定資産** | 17,569 | +5.0% |
| 有形固定資産 | 10,303 | +8.8% |
| 無形固定資産 | 205 | +11.9% |
| 投資その他 | 7,061 | △0.2% |
| **資産合計** | **32,783** | △4.8% |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 7,167 | +7.4% |
| 買掛金 | 1,658 | +20.1% |
| 未払法人税等 | 882 | △41.2% |
| **固定負債** | 1,954 | +2.6% |
| **負債合計** | **9,121** | +6.3% |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 資本金 | 1,625 | 0.0% |
| 利益剰余金 | 26,406 | +7.2% |
| 自己株式 | △6,179 | +183.8% |
| 評価差額金 | 108 | +57.6% |
| **純資産合計** | **23,662** | △8.5% |
| **負債純資産合計** | **32,783** | △4.8% |
**貸借対照表に対するコメント**：
- **自己資本比率72.2%**（前期75.1%）と依然高水準だが、自己株式取得（40億円増）により減少
- **流動比率212%**（流動資産15,214/流動負債7,167）で短期支払能力に問題なし
- 現金預金26億円減少は設備投資（DX推進）と自己株式取得が主因
- 有利子負債ゼロの無借金経営維持
### 4. 損益計算書（単位：百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|-----------|
| 売上高 | 46,174 | +12.7% | 100.0% |
| 売上原価 | 14,116 | +16.4% | 30.6% |
| **売上総利益** | 32,058 | +11.2% | 69.4% |
| 販管費 | 26,772 | +8.0% | 58.0% |
| **営業利益** | 5,286 | +30.7% | 11.4% |
| 営業外収益 | 45 | +38.5% | 0.1% |
| 営業外費用 | 29 | +3.6% | 0.1% |
| **経常利益** | 5,302 | +28.4% | 11.5% |
| **当期純利益** | 3,560 | +29.3% | 7.7% |
**損益計算書に対するコメント**：
- **売上高営業利益率11.4%**（前期9.9%）と大幅改善
- 原材料高騰で売上原価率+1.0ptも、販管費比率-2.5ptが利益拡大を牽引
- 営業外収益増は有価証券売却益など一時的要因
- ROE（年率換算）: 14.8% → 17.2%に上昇
### 5. キャッシュフロー
記載なし
### 6. 今後の展望
- **通期予想（変更なし）**: 売上高600億円(+7.9%)、営業利益60億円(+8.8%)
- **成長戦略**: 北関東未出店エリアへの拡大（第4四半期に6店舗出店予定）
- **リスク要因**: 原材料価格高騰、人件費上昇、競争激化
- **成長機会**: FC展開拡大（新潟県初出店準備中）、配膳ロボット導入（現在64店舗）
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**: 年間配当46円予想（前期44円）+4.5%
- **ESG対応**: CDP気候変動で「B」ランク獲得、2030年温室効果ガス30%削減目標
- **人事戦略**: 新卒採用84人（過去最高）、特定技能外国人採用強化
- **技術投資**: セルフレジ導入拡大、グラスウォッシャー160店舗導入で省力化
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で表記