決算
2026-01-13T15:30
2026年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ＩＤＯＭ (7599)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: 株式会社ＩＤＯＭ
- **決算期間**: 2025年３月１日～2025年11月30日
- 当期は大型店舗の拡張戦略により売上高が10.8%増加したが、出店コストと財務費用の増加で利益率が悪化。国内小売台数は過去最高（125,177台）を達成したものの、販管費比率の改善努力（広告費削減等）が利益減を完全には防げなかった。自己資本比率は36.1%→33.8%に低下し、財務体質に注意が必要。
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年２月期第３四半期 | 前期比増減率 |
|------|----------------------|-------------|
| 売上高 | 421,503百万円 | +10.8% |
| 営業利益 | 14,514百万円 | △3.6% |
| 経常利益 | 13,437百万円 | △7.5% |
| 当期純利益 | 9,086百万円 | △7.3% |
| EPS（1株当たり純利益） | 90.49円 | △7.3% |
| 配当金（第3四半期末） | 15.43円 | 記載なし |
**業績結果に対するコメント**:
- **増減要因**: 売上増は大型店舗の稼働効果によるが、営業利益減は地代家賃増（新規出店）と引当金見直しが影響。経常利益減は支払利息の急増（356→906百万円）が主因。
- **事業セグメント**: 日本セグメントが売上高の98.4%を占めるが、営業利益率は3.5%減。米国を含む「その他」セグメントは売上高129.2%増も営業損失に転落。
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 183,866 | +11.9% |
| 現金及び預金 | 29,620 | +92.0% |
| 受取手形・売掛金 | 26,078 | △3.4% |
| 商品（棚卸資産） | 114,265 | △0.3% |
| その他営業資産 | 7,128 | +276.8% |
| **固定資産** | 68,052 | +22.2% |
| 有形固定資産 | 50,388 | +28.7% |
| 無形固定資産 | 1,942 | +53.3% |
| **資産合計** | **251,919** | **+14.5%** |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 77,042 | +9.5% |
| 買掛金 | 8,657 | +35.7% |
| 短期借入金 | 1,830 | △80.9% |
| 1年内返済長期借入金 | 16,700 | +155.0% |
| **固定負債** | 88,045 | +27.9% |
| 長期借入金 | 70,000 | +16.4% |
| 社債 | 6,000 | +100.0% |
| **負債合計** | **165,088** | **+18.6%** |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 株主資本 | 84,625 | +7.2% |
| 利益剰余金 | 79,057 | +7.4% |
| **純資産合計** | **86,831** | **+7.4%** |
| **負債純資産合計** | **251,919** | **+14.5%** |
**貸借対照表に対するコメント**:
- **安全性指標**: 自己資本比率は36.1%→33.8%に悪化。流動比率（流動資産/流動負債）は2.39倍→2.39倍（横ばい）。
- **特徴**: 大型店出店で有形固定資産が28.7%増。負債増（長期借入金+16.4%、社債+100%）が目立ち、財務レバレッジ上昇。
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|-----------|
| 売上高 | 421,503 | +10.8% | 100.0% |
| 売上原価 | 351,257 | +11.9% | 83.3% |
| **売上総利益** | **70,246** | **+5.5%** | **16.7%** |
| 販管費 | 55,732 | +8.2% | 13.2% |
| **営業利益** | **14,514** | **△3.6%** | **3.4%** |
| 営業外費用 | 1,234 | +85.0% | 0.3% |
| **経常利益** | **13,437** | **△7.5%** | **3.2%** |
| 当期純利益 | 9,086 | △7.3% | 2.2% |
**損益計算書に対するコメント**:
- **収益性**: 売上高営業利益率は3.4%（前年同期3.9%）。ROE（年率換算）は約8.4%（前年同期9.2%）。
- **コスト構造**: 売上原価率が83.3%→83.3%と横ばいだが、販管費率が13.2%→13.2%で固定費増。
### 5. キャッシュフロー
記載なし
### 6. 今後の展望
- **通期予想（2026年２月期）**: 売上高546,800百万円（+10.1%）、営業利益20,100百万円（+1.1%）、純利益12,500百万円（△7.0%）。
- **リスク**: オートオークション相場の変動、大型店舗の採算性、金利上昇による財務費用増。
- **機会**: 米国事業の拡大と既存店の効率化による粗利改善。
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**: 年間配見込37.35円（前年比△7.0%）。
- **投資計画**: 大型店出店継続（建設仮勘定が791→2,983百万円に増加）。
- **会計方針変更**: 税効果会計基準を適用（影響なし）。
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【注】数値は全て百万円単位。キャッシュフローと一部詳細科目は開示なし。