適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社西日本フィナンシャルホールディングス（2026年3月期第1四半期、2025年4月1日～6月30日）は、金融持株会社として銀行業を中心に安定した経常収益を確保したものの、資金調達費用の増加により経常利益・純利益が前年同期比18.1%減少と減益となった。総資産は微増し、純資産は利益積み上げにより拡大した。主な変化点は、資金運用収益の増加（貸出金利息中心）と預金利息費用の急増で、金利上昇環境の影響が顕在化している。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 経常収益 | 52,380 | +3.1 | | 経常利益 | 12,446 | △18.1 | | 四半期純利益 | 8,612 | △18.1 | | 親会社株主帰属四半期純利益 | 8,494 | △18.1 | | 1株当たり四半期純利益（EPS） | 60.98円 | - | | 配当金 | －（第1四半期末） | - | **業績結果に対するコメント**： - 増収減益。経常収益は資金運用収益（38,393百万円、前年比+17.8%、主に貸出金利息27,782百万円の増加）が牽引。一方、経常費用は資金調達費用（9,114百万円、前年比+46.1%、預金利息4,418百万円急増）と営業経費（22,313百万円、+5.5%）の増加が利益を圧迫。 - 主要収益源は銀行業（外部経常収益46,276百万円、セグメント利益10,695百万円、前年比減）。その他（信用保証等）は外部収益6,103百万円、セグメント利益8,436百万円と堅調。 - 特筆事項：包括利益は20,891百万円と黒字転換（前年△10,792百万円、主に有価証券評価差額12,144百万円の改善）。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 金融機関特有の構成のため、流動資産・固定資産を主要科目で集計（単位：百万円）。 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 12,470,522 | +0.1% | | 現金及び預金 | 1,685,246 | +0.7% | | コールローン及び買入手形 | 155,000 | 新規 | | 受取手形及び売掛金相当（買入金銭債権等） | 48,614 | △1.6% | | 棚卸資産相当 | 記載なし | - | | その他（貸出金、有価証券等） | 10,581,662 | △0.1% | | 固定資産 | 127,446 | △0.5% | | 有形固定資産 | 114,423 | △0.5% | | 無形固定資産 | 6,138 | △1.9% | | 投資その他の資産（退職給付資産等） | 6,885 | +1.4% | | **資産合計** | 13,597,968 | +0.1% | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 12,278,058 | +0.1% | | 支払手形及び買掛金相当（売現先勘定等） | 225,396 | +1.8% | | 短期借入金（コールマネー等） | 34,754 | +40.9% | | その他（預金、譲渡性預金等） | 10,017,908 | +0.4% | | 固定負債 | 747,388 | △0.1% | | 長期借入金（借用金） | 1,754,569 | △11.3% | | その他（引当金、繰延税金等） | △1,007,181（ネット） | - | | **負債合計** | 13,025,446 | +0.0% | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 526,476 | +0.4% | | 資本金 | 50,000 | 横ばい | | 利益剰余金 | 367,483 | +0.6% | | その他の包括利益累計額 | 35,632 | 大幅増 | | **純資産合計** | 572,521 | +2.6% | | **負債純資産合計** | 13,597,968 | +0.1% | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率4.1%（前年4.0%）と低水準だが、金融機関として預貸比率中心の特徴。自己資本（参考値562,108百万円）は安定。 - 流動比率・当座比率は金融特化のため算出困難だが、預金10兆7,124億円（前年比+2.6%）増加に対し貸出金9兆7,938億円（△1.3%）と流動性余裕あり。 - 資産構成：貸出金・有価証券が主力（約80%）。主な変動は預金増加と貸出金減少、借入金削減。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 経常収益（営業収益） | 52,380 | +3.1 | 100.0 | | 経常費用（売上原価相当） | 39,933 | +12.2 | 76.2 | | **経常利益** | 12,446 | △18.1 | 23.8 | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **税引前四半期純利益** | 12,403 | △18.2 | 23.7 | | 法人税等 | 3,791 | △18.4 | 7.2 | | **四半期純利益**| 8,612 | △18.1 | 16.4 | **損益計算書に対するコメント**： - 収益性：経常利益率23.8%（前年29.9%）と低下。ROEは低自己資本比のため高水準推定（詳細記載なし）。 - コスト構造：資金調達費用比率17.5%（急増）、営業経費42.6%。金利差縮小が主因。 - 主な変動要因：貸出金利息増 vs 預金利息費増。特別損失42百万円（固定資産処分損等）微増。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。減価償却費1,508百万円（前年1,485百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 業績予想：第2四半期累計経常利益26,000百万円（+10.2%）、親会社株主帰属純利益17,500百万円（+6.6%）、EPS125.64円。通期経常利益55,000百万円（+20.8%）、純利益37,000百万円（+19.4%）、EPS265.64円（修正なし）。 - 中期計画：記載なし。 - リスク要因：金利変動、貸出金需要減。 - 成長機会：資金運用収益拡大、デジタル化推進。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別：銀行業経常収益46,687百万円（利益10,695百万円、前年比減）、その他14,470百万円（利益8,436百万円、増）。 - 配当方針：2026年3月期予想合計90.00円（前年75.00円、中間45.00円・期末45.00円）。 - 株主還元：増配継続。 - M&A・投資：記載なし。 - 人員・組織：記載なし。株式給付信託（BBT）継続（残存株式114千株）。