適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社日本トリム（2025年3月期、連結、単位：百万円）。当期は売上高・営業利益・経常利益が過去最高を更新し、増収増益を達成。ウォーターヘルスケア事業の海外展開と国内ストック収益が寄与し、グループ全体で成長軌道を維持。一方、医療関連事業の利益微減や固定負債増加が課題。総資産は前期比12.1%増の35,353百万円、純資産25,546百万円（同8.1%増）で財務基盤は堅調。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 売上高（営業収益）| 22,463 | +10.0% | | 営業利益 | 3,285 | +6.7% | | 経常利益 | 3,535 | +9.5% | | 当期純利益 | 2,241 | +4.2% | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 記載なし | - | | 配当金 | 130円/株 | 増配（前期95円） | **業績結果に対するコメント**： 増収増益の主因はウォーターヘルスケア事業（売上19,565百万円、同10.1%増、セグメント利益2,895百万円、同7.7%増）の伸長で、インドネシアボトルウォーター事業（3,704百万円、同63.4%増）と国内カートリッジ販売（5,602百万円、同4.8%増）が牽引。医療関連事業（売上2,898百万円、同9.9%増、セグメント利益389百万円、同0.7%減）は電解水透析導入拡大も利益横ばい。特筆は過去最高更新と増配（DOE4.3%）。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 24,750 | +8.0% | | 現金及び預金 | 記載なし（増加1,435） | - | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし（増加585） | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし（有価証券減少301） | - | | 固定資産 | 10,603 | +22.9% | | 有形固定資産 | 記載なし（土地増加403） | - | | 無形固定資産 | 記載なし | - | | 投資その他の資産| 記載なし（長期預金増加1,500、積立保険料増加674） | - | | **資産合計** | 35,353 | +12.1% | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 7,155 | +7.9% | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし（前受金増加370、未払金増加342、未払法人税等減少208） | - | | 固定負債 | 2,652 | +106.1% | | 長期借入金 | 記載なし（増加1,131） | - | | その他 | 記載なし | - | | **負債合計** | 9,807 | - | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 記載なし | - | | 資本金 | 記載なし | - | | 利益剰余金 | 記載なし | - | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | - | | **純資産合計** | 25,546 | +8.1% | | **負債純資産合計** | 35,353 | +12.1% | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率67.8%（前期70.7%）と高水準を維持し、安全性良好。流動比率は流動資産24,750/流動負債7,155≈3.46倍、当座比率も高位推定で流動性十分。資産は現金・売掛金・長期預金増加が特徴、負債は長期借入金急増でレバレッジ上昇。純資産増は純利益計上と非支配株主持分増加による。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |----------------|---------------|--------|-----------| | 売上高（営業収益） | 22,463 | +10.0% | 100.0% | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - | | **営業利益** | 3,285 | +6.7% | 14.6% | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 3,535 | +9.5% | 15.8% | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 3,470 | - | 15.5% | | 法人税等 | 記載なし | - | - | | **当期純利益** | 2,241 | +4.2% | 10.0% | **損益計算書に対するコメント**： 営業利益率14.6%、経常利益率15.8%と高収益性維持（ROEは純利益/自己資本≈8.8%推定）。売上増に対し利益増幅はコストコントロール効果。コスト構造は販売・管理費中心でストック収益安定化。変動要因は海外事業投資回収と国内販路拡大。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー: +2,675百万円（前期 +2,973百万円） - 投資活動によるキャッシュフロー: -1,887百万円（前期 -882百万円） - 財務活動によるキャッシュフロー: +552百万円（前期 -998百万円） - フリーキャッシュフロー: +788百万円（営業CF - 投資CF） 営業CF堅調も投資CF拡大（預金・有価証券・保険積立）。財務CFは借入超過で成長投資対応。 ### 6. 今後の展望 - 業績予想（2026年3月期）: 売上25,000百万円（+11.3%）、営業利益3,540百万円（+7.7%）、経常利益3,700百万円（+4.7%）、純利益2,300百万円（+2.6%）。 - 中期経営計画: 2028年3月期売上310億円目標。整水器海外展開、カートリッジ安定化、インドネシア工場新設。 - リスク要因: 為替変動、競合激化、研究開発遅延。 - 成長機会: 腸活・水質意識高まり、電解水透析普及、再生医療子会社成長。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績: ウォーターヘルスケア（売上19,565百万円、利益2,895百万円）、医療関連（売上2,898百万円、利益389百万円）。 - 配当方針: DOE4%基準、配当性向44.5%。 - 株主還元施策: 自己株式取得決定、増配実施。 - M&Aや大型投資: インドネシア工場協議、研究開発（大学共同）。 - 人員・組織変更: 営業人員採用強化（前期比15%増目標）。