決算
2026-01-14T15:30
2026年２月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社ＪＲＣ (6224)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: 株式会社ＪＲＣ
- **決算期間**: 2025年３月１日～2025年11月30日（第３四半期累計）
- **総合評価**: 売上高・利益が全指標で20％超の成長を達成し、コンベヤ事業の大型案件獲得とロボットSI事業の収益性改善が業績を牽引。財務体質も自己資本比率40％超へ強化され、総合的に堅調な業績となった。
- **主な変化点**:
①コンベヤ事業の営業利益が40.8％増と急成長
②ロボットSI事業が営業損失から黒字転換
③短期借入金の長期借り換えにより財務構造改善
### 2. 業績結果
| 科目 | 当期金額（百万円） | 前年同期比 | 売上高比率 |
|------|-------------------|------------|-----------|
| 売上高 | 9,709 | +22.6% | 100.0% |
| 営業利益 | 1,312 | +29.8% | 13.5% |
| 経常利益 | 1,263 | +22.4% | 13.0% |
| 当期純利益 | 899 | +20.6% | 9.3% |
| EPS（円） | 70.85 | +16.3% | - |
| 配当金（年間予想） | 29円 | +11.5% | - |
**業績コメント**:
- **増減要因**:
- コンベヤ事業：リプレイス需要の拡大とソリューション案件の増加
- ロボットSI事業：複合ライン提案の大型案件計上とコスト削減効果
- 環境プラント事業：燃料費高騰の影響で営業利益65％減と低迷
- **事業別業績**:
- コンベヤ事業：売上70.5億円（+19.9%）、営業利益17.4億円（+40.8%）
- ロボットSI事業：売上11.5億円（+101.1%）、営業利益0.8億円（損失解消）
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 7,781 | +4.4% |
| 現金及び預金 | 2,503 | +3.0% |
| 売掛金 | 1,912 | +17.3% |
| 棚卸資産 | 1,460 | +1.8% |
| **固定資産** | 5,298 | -6.2% |
| 有形固定資産 | 3,536 | -0.3% |
| 無形固定資産 | 886 | +11.0% |
| **資産合計** | 13,079 | -0.2% |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 4,421 | -21.8% |
| 短期借入金 | 850 | -52.8% |
| **固定負債** | 3,346 | +18.2% |
| 長期借入金 | 2,988 | +26.8% |
| **負債合計** | 7,767 | -8.5% |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 資本金 | 175 | +33.1% |
| 利益剰余金 | 5,189 | +10.6% |
| 自己株式 | -232 | △34.5% |
| **純資産合計** | 5,313 | +15.1% |
| **負債純資産合計** | 13,079 | -0.2% |
**貸借対照表コメント**:
- 自己資本比率40.6％（前期35.2％）と大幅改善
- 流動比率176％（前期132％）で短期支払能力向上
- 負債構成：短期借入金を長期借入金にシフトし、財務リスク低減
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|-----------|
| 売上高 | 9,709 | +22.6% | 100.0% |
| 売上原価 | 6,268 | +25.3% | 64.5% |
| **売上総利益** | 3,441 | +18.1% | 35.5% |
| 販管費 | 2,128 | +11.9% | 21.9% |
| **営業利益** | 1,313 | +29.8% | 13.5% |
| 営業外費用 | 81 | +375.3% | 0.8% |
| **経常利益** | 1,263 | +22.4% | 13.0% |
| **当期純利益** | 899 | +20.6% | 9.3% |
**損益計算書コメント**:
- 売上高営業利益率13.5％（前期12.8％）で収益性向上
- 販管費増加率（+11.9％）が売上高増加率（+22.6％）を下回り効率改善
- 営業外費用増加は持分法投資損失（21百万円）が主因
### 5. キャッシュフロー
記載なし
### 6. 今後の展望
- **業績予想（2026年２月期通期）**:
売上高134.5億円（+21.6%）、営業利益18.3億円（+33.0%）
- **成長戦略**:
①コンベヤ事業の海外展開拡大
②ロボットSI事業の食品・医薬品分野深耕
③M&Aによる新領域進出
- **リスク要因**:
資源価格高騰・為替変動・中国経済減速
### 7. その他の重要事項
- **M&A**: 株式会社セイコーテックを子会社化
- **配当方針**: 年間配当予想29円（前期26円）
- **株式政策**: 自己株式100,000株取得（2025年11月）
- **セグメント再編**: 大成・中村自働機械を吸収合併
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。前期比は四半期累計ベース。