決算
2026-01-09T15:30
2026年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社エスクロー・エージェント・ジャパン (6093)
決算評価: **悪い**主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: 株式会社エスクロー・エージェント・ジャパン
- **決算期間**: 2025年3月1日～2025年11月30日
- **総合評価**: 売上高は微増したが、営業利益・経常利益・当期純利益が全項目で30%超の大幅減益。金融・不動産ソリューション事業の不振が主因で、建築ソリューション事業の成長のみが救済材料。
- **前期比の変化点**:
- 売上高は3.7%増だが、営業利益率が7.9%→5.3%に悪化。
- 流動資産が△9.4%減少（現金預金△17.8%減）、負債は微減。
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年2月期第3四半期 | 前年同期比 | 単位 |
|--------------------|----------------------|------------|--------|
| 売上高 | 3,685百万円 | +3.7% | 百万円 |
| 営業利益 | 291百万円 | △39.3% | 百万円 |
| 経常利益 | 291百万円 | △39.9% | 百万円 |
| 当期純利益 | 185百万円 | △45.4% | 百万円 |
| EPS（1株当たり純利益） | 4.24円 | △45.3% | 円 |
| 配当金（年間予想） | 6.00円 | 前期同等 | 円 |
**業績結果に対するコメント**:
- **減益要因**:
- **金融ソリューション事業**: 住宅ローン取扱い件数減少で売上高△8.0%。
- **不動産ソリューション事業**: 不動産オークション成約遅延・「H'OURS」利用減で売上高△17.3%。
- **成長分野**:
- **建築ソリューション事業**: 敷地調査・設計サポート好調で売上高+43.4%。
- **特記事項**: 新規子会社「株式会社NewDeal」を連結対象に追加。
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| **流動資産** | 3,271 | △9.4% |
| 現金及び預金 | 2,460 | △17.8% |
| 売掛金 | 682 | +21.2% |
| 棚卸資産 | 記載なし| - |
| **固定資産** | 1,413 | +22.6% |
| 有形固定資産 | 265 | +19.9% |
| 無形固定資産 | 548 | △7.5% |
| **資産合計** | **4,684**| △1.6% |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| **流動負債** | 972 | △5.1% |
| 買掛金 | 197 | +19.1% |
| 未払法人税等 | 39 | △64.5% |
| **固定負債** | 228 | +25.4% |
| **負債合計** | **1,200**| △0.5% |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| 株主資本 | 3,475 | △2.2% |
| 資本金 | 677 | 0% |
| 利益剰余金 | 2,555 | △2.9% |
| **純資産合計** | **3,485**| △2.0% |
| **負債純資産合計** | **4,684**| △1.6% |
**貸借対照表に対するコメント**:
- **安全性指標**: 自己資本比率74.1%（前期74.7%）と高水準だが、流動比率336.6%（前期352.8%）が低下。
- **変動点**: 現金預金の大幅減少（△534百万円）が目立つ一方、売掛金増加（+119百万円）。
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|--------------------------|---------|----------|------------|
| 売上高 | 3,685 | +3.7% | 100.0% |
| 売上原価 | 2,139 | +11.8% | 58.0% |
| **売上総利益** | **1,546**| △5.8% | 42.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 1,256 | +8.0% | 34.1% |
| **営業利益** | **291** | △39.3% | 7.9% |
| 営業外収益 | 41 | +4.0% | 1.1% |
| 営業外費用 | 41 | +18.1% | 1.1% |
| **経常利益** | **291** | △39.9% | 7.9% |
| **当期純利益** | **185** | △45.4% | 5.0% |
**損益計算書に対するコメント**:
- **収益性悪化**: 売上高営業利益率が前期13.5%→7.9%に低下。売上原価率58.0%（前期53.8%）とコスト増が主因。
- **コスト増**: 販管費が+8.0%増（人件費・システム投資増）。
### 5. キャッシュフロー
- 記載なし
### 6. 今後の展望
- **業績予想（2026年2月期通期）**:
- 売上高5,435百万円（+14.6%）、営業利益477百万円（△1.0%）、当期純利益355百万円（+1.7%）。
- **リスク要因**: 不動産市況悪化・住宅ローン需要低迷・建設コスト高騰。
- **成長機会**: 建築ソリューション事業の拡大と「EPS」プラットフォームの活用。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**:
- 金融ソリューション: 売上高1,408百万円（△8.0%）。
- 不動産ソリューション: 売上高479百万円（△17.3%）、損失106百万円。
- 建築ソリューション: 売上高998百万円（+43.4%）、利益137百万円。
- **配当方針**: 年間配当金6.00円（前期同等）。
- **M&A**: 子会社「株式会社NewDeal」を新規連結対象に追加。
---
**分析責任者**: 財務アナリスト
**注意事項**: 数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー・棚卸資産は開示なし。