決算短信
2025-09-30T15:30
2026年５月期第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
ＥＲＩホールディングス株式会社 (6083)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
ＥＲＩホールディングス株式会社の2026年5月期第1四半期（2025年6月1日～2025年8月31日）の連結業績は、非常に良好です。売上高が前年同期比31.1%増の5,383百万円、営業利益が549.5%増の868百万円と大幅増収増益を達成し、省エネ関連業務の拡大とM&A効果が顕著に寄与しました。総資産は13,951百万円（前期末比+3.8%）に増加し、自己資本比率も47.6%（前期末47.2%）と安定。主な変化点は、現金及び預金の増加と借入金の拡大、新規子会社化によるのれんの増加です。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 5,383 | +31.1 |
| 営業利益 | 868 | +549.5 |
| 経常利益 | 877 | +443.9 |
| 当期純利益 | 524 | +890.5* |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 68.63 | +905.3 |
| 配当金 | 記載なし（通期予想70円） | - |
*親会社株主に帰属する四半期純利益ベース（521百万円、前年同期52百万円）。
**業績結果に対するコメント**：
増収の主因は、建築確認検査業務の省エネ適合判定増加、手数料改定、新規連結子会社（ＥＲＩ検査センター）の寄与です。主要収益源の確認検査及び住宅性能評価関連事業が売上高4,395百万円（+23.2%）、営業利益918百万円（+286.1%）と好調。一方、インフラストック及び環境関連事業は売上高928百万円（+92.3%）増も営業損失39百万円（前年同期-129百万円）と赤字縮小。特筆事項はセグメント再編とM&A（福田水文センター子会社化）による事業強化。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 9,996 | +417 |
| 現金及び預金 | 7,762 | +1,898 |
| 受取手形及び売掛金 | 1,502 | -1,582 |
| 棚卸資産 | 362 | +41 |
| その他 | 371 | +59 |
| 固定資産 | 3,955 | +99 |
| 有形固定資産 | 1,633 | +40 |
| 無形固定資産 | 1,236 | +73 |
| 投資その他の資産| 1,086 | -14 |
| **資産合計** | 13,951 | +516 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 4,536 | -305 |
| 支払手形及び買掛金 | 381 | -326 |
| 短期借入金 | 550 | +300 |
| その他 | 3,605 | -279 |
| 固定負債 | 2,736 | +527 |
| 長期借入金 | 1,952 | +629 |
| その他 | 784 | -102 |
| **負債合計** | 7,272 | +221 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|--------------------------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 6,640 | +294 |
| 資本金 | 993 | 0 |
| 利益剰余金 | 5,951 | +294 |
| その他の包括利益累計額 | -3 | +1 |
| **純資産合計** | 6,679 | +295 |
| **負債純資産合計** | 13,951 | +516 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率47.6%（前期末47.2%）と高水準を維持し、財務安全性が高い。流動比率220.4%（流動資産/流動負債、前期末198.0%）、当座比率171.1%（[(現金+売掛)/流動負債]）と流動性も向上。資産構成は流動資産72%、負債中心に借入金増加（M&A資金調達）が特徴で、現金増加がキャッシュリッチを示す。主な変動は現金+1,898百万円、のれん+66百万円、借入金+929百万円。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 |
|--------------------|---------------|-------------|-----------|
| 売上高（営業収益） | 5,384 | +31.1 | 100.0% |
| 売上原価 | 3,466 | +20.9 | 64.4% |
| **売上総利益** | 1,918 | +54.6 | 35.6% |
| 販売費及び一般管理費| 1,050 | -5.2 | 19.5% |
| **営業利益** | 868 | +549.5 | 16.1% |
| 営業外収益 | 18 | -43.8 | 0.3% |
| 営業外費用 | 9 | +93.2 | 0.2% |
| **経常利益** | 878 | +443.9 | 16.3% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 878 | +443.9 | 16.3% |
| 法人税等 | 354 | +225.8 | 6.6% |
| **当期純利益** | 524 | +890.5* | 9.7% |
*親会社株主帰属ベース。
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率35.6%（前期30.2%）と向上、営業利益率16.1%（前期3.3%）で収益性大幅改善。ROE（年率換算）は約32%（純利益/自己資本）と高水準。コスト構造は売上原価64.4%、販管費19.5%で原価率低下が寄与。変動要因は省エネ業務増加と手数料改定、販管費抑制。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- 会社公表業績予想（通期）：売上高22,700百万円（+14.8%）、営業利益2,800百万円（+36.9%）、純利益1,700百万円（+31.4%）、EPS223.61円。変更なし。
- 中期経営計画（2026-2028年5月期）：サステナビリティ重視、中核事業強化・事業領域拡大。
- リスク要因：住宅着工戸数減少、インフラ予算変動、物価上昇。
- 成長機会：脱炭素政策対応、省エネ業務拡大、M&Aによるストック事業強化。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：確認検査及び住宅性能評価関連事業（売上4,395百万円+23.2%、営業利益918百万円+286.1%）、インフラストック及び環境関連事業（売上928百万円+92.3%、営業損失39百万円改善）。
- 配当方針：通期予想70円（前期60円、前期比+16.7%）、第2四半期末35円・期末35円。
- 株主還元施策：配当増額継続。
- M&Aや大型投資：ＥＲＩ検査センター（旧タイトー建築・設備検査センター）子会社化、福田水文センター子会社化（のれん+627百万円）。
- 人員・組織変更：記載なし。セグメント再編実施。