適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社さくらケーシーエス、2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）。当期は売上高が前年同期比5.9%増の4,962百万円と増加し、営業利益・経常利益・純利益が大幅増益（営業利益黒字転換、純利益+188.4%）で非常に良好な業績となった。産業関連部門の伸長が主因で、収益性高い案件獲得とコスト抑制が奏功。一方、総資産は前期末比減少も自己資本比率は81.6%に向上し、財務基盤は強固。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|------------| | 売上高 | 4,962 | +277（+5.9%） | | 営業利益 | 64 | +60（大幅増） | | 経常利益 | 137 | +88（+176.0%） | | 当期純利益 | 92 | +61（+188.4%）※親会社株主帰属 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 8.23円 | +5.38円 | | 配当金 | －（第1四半期末） 通期予想34.00円 | － | **業績結果に対するコメント**： 売上高増は産業関連部門（+20.9%、2,259百万円）のシステム構築・機器販売増加が主因で、金融関連部門（-11.3%）の減少を公共関連部門（+6.3%）が補完。利益大幅増は収益性高い案件獲得、品質管理強化による不採算抑制、増収効果による一方、人材投資（採用・教育・給与アップ）で費用増も吸収。セグメント利益は全般堅調（金融292、公共66、産業433百万円）。特筆は組織変更によるセグメント再編（金融の一部を産業へ）。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 12,164 | -2,080（-14.6%） | | 現金及び預金 | 4,085 | +382（+10.3%） | | 受取手形及び売掛金 | 4,251 | -3,251（-43.3%）※売掛金等契約資産+電子記録債権 | | 棚卸資産 | 416 | +271（+186.9%）※商品+仕掛品+貯蔵品 | | その他 | 3,412 | +259（+8.2%）※有価証券等 | | 固定資産 | 12,177 | +865（+7.6%） | | 有形固定資産 | 2,249 | -97（-4.1%） | | 無形固定資産 | 437 | -19（-4.2%） | | 投資その他の資産 | 9,490 | +982（+11.5%） | | **資産合計** | 24,341 | -1,215（-4.8%） | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|---------------| | 流動負債 | 3,480 | -1,259（-26.6%） | | 支払手形及び買掛金 | 1,124 | -121（-9.7%） | | 短期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 2,356 | -257（-9.8%）※賞与引当等 | | 固定負債 | 997 | +47（+4.9%） | | 長期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 997 | +47（+4.9%） | | **負債合計** | 4,478 | -1,212（-21.3%） | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|--------------| | 株主資本 | 18,431 | -132（-0.7%） | | 資本金 | 2,054 | 横ばい | | 利益剰余金 | 14,148 | -132（-0.9%） | | その他の包括利益累計額 | 1,431 | +129（+9.9%） | | **純資産合計** | 19,863 | -3（-0.0%） | | **負債純資産合計** | 24,341 | -1,215（-4.8%） | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率81.6%（前期77.7%、+3.9pt）と高水準で財務安全性抜群。流動比率約3.5倍（12,164/3,480）、当座比率も高く流動性良好。資産構成は投資有価証券中心（7,347百万円）の安定型、売掛金減少は回収進展、棚卸増は産業部門機器販売活況反映。負債減は賞与引当等季節要因、純資産微減も包括利益増で安定。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------------------|---------------|------------|------------| | 売上高（営業収益） | 4,962 | +277（+5.9%） | 100.0% | | 売上原価 | 3,676 | +140（+4.0%） | 74.1% | | **売上総利益** | 1,285 | +136（+11.8%）| 25.9% | | 販売費及び一般管理費 | 1,220 | +75（+6.6%） | 24.6% | | **営業利益** | 64 | +60（大幅増）| 1.3% | | 営業外収益 | 79 | +30（+61.2%）| 1.6% | | 営業外費用 | 7 | +4（+133.3%）| 0.1% | | **経常利益** | 137 | +88（+176.0%）| 2.8% | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 6 | 新規 | 0.1% | | 税引前当期純利益| 130 | +81（大幅増）| 2.6% | | 法人税等 | 38 | +21（+123.5%）| 0.8% | | **当期純利益** | 92 | +61（+188.4%）※親会社株主帰属 | 1.9% | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率25.9%（前期24.5%）、営業利益率1.3%（前期0.1%）と収益性向上。原価率微減も販管費増（人材投資）が利益圧縮も増収・高収益案件でカバー。経常利益率2.8%堅調、ROE（年率換算）は高水準推定。変動要因はセグメント伸長と固定資産除却損（6百万円）。コスト構造は人件費中心で投資先行型。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費162百万円（前期143百万円）と増加。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（2026年3月期）：売上高22,900百万円（+1.6%）、営業利益1,400百万円（+1.6%）、経常利益1,550百万円（+3.8%）、純利益1,070百万円（-6.6%）、EPS95.54円。変更なし。 - 中期計画・戦略：記載なし（業績短信ベース）。 - リスク要因：システム構築変動、人材投資負担、市場競争。 - 成長機会：産業・公共部門拡大、ERPソリューション強化。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：金融関連1,465百万円（利益292、-11.3%）、公共関連1,237百万円（利益66、+6.3%）、産業関連2,259百万円（利益433、+20.9%）。組織変更で金融一部を産業へ移管（前年数値調整済）。 - 配当方針：通期予想34円（前期32円、+2円）。第2四半期末17円、期末17円予定。 - 株主還元施策：配当性向向上傾向。 - M&Aや大型投資：記載なし。 - 人員・組織変更：積極採用・教育研修拡充、2025年4月組織変更（セグメント再編）。