決算短信
2025-10-31T11:30
2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ＩＤホールディングス (4709)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ＩＤホールディングス、2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～2025年9月30日）。
当期は情報サービス業界のIT投資拡大を背景に、アプリケーション開発、ITインフラ、サイバーセキュリティが堅調に推移し、売上高・各利益が前期比10%以上増加する好業績を達成した。売上総利益率の改善とコストコントロールが奏功し、収益力が向上。総資産は前期末比微減ながら、自己資本比率は64.7%に上昇し、財務基盤は強固。通期業績予想を上方修正しており、成長軌道が継続する見込み。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 19,472 | +12.2 |
| 営業利益 | 2,018 | +16.2 |
| 経常利益 | 2,003 | +11.2 |
| 当期純利益 | 1,274 | +20.7 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 81.62円 | +7.0 |
| 配当金 | 35.00円（第2四半期末） | +40.0 |
**業績結果に対するコメント**：
売上高増加の主因は、アプリケーション開発（+14.0%、大手ITベンダー連携・金融/製造受注拡大）、ITインフラ（+27.6%、金融/エネルギー受注拡大）、サイバーセキュリティ（+49.5%、官公庁対策需要増）によるもの。一方、システムマネジメント（+2.9%）は一部縮小も単価見直しでカバー、コンサルティング・教育（-1.8%）は案件終了影響。全体の売上総利益率25.9%（+1.9pt）と改善し、販管費増（人件費投資）吸収で利益拡大。単一セグメントながらサービスポートフォリオの注力領域が寄与。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動資産 | 14,055 | -341 |
| 現金及び預金 | 5,024 | -659 |
| 受取手形及び売掛金 | 7,113 | +211 |
| 棚卸資産 | 1 | - |
| その他 | 1,918 | +57 |
| 固定資産 | 8,139 | +45 |
| 有形固定資産 | 1,454 | -9 |
| 無形固定資産 | 453 | -112 |
| 投資その他の資産| 6,232 | +166 |
| **資産合計** | 22,193 | -297 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動負債 | 6,866 | -1,122 |
| 支払手形及び買掛金 | 1,377 | -2 |
| 短期借入金 | 850 | -950 |
| その他 | 4,639 | -170 |
| 固定負債 | 902 | +15 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 902 | +15 |
| **負債合計** | 7,768 | -1,107 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|--------------------------|---------------|-----------|
| 株主資本 | 12,439 | +614 |
| 資本金 | 592 | 0 |
| 利益剰余金 | 11,620 | +501 |
| その他の包括利益累計額 | 1,919 | +190 |
| **純資産合計** | 14,426 | +810 |
| **負債純資産合計** | 22,193 | -297 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率64.7%（前期60.3%）と向上、財務安全性が高い。流動比率約2.0倍（14,055/6,866）、当座比率も1.8倍超と流動性良好。資産構成は流動資産63%、投資有価証券等が特徴的。主な変動は有利子負債減少（-1,050百万円）による負債圧縮と、売掛金増（受注拡大反映）、現金減少（配当・借入返済）。純資産増は純利益計上と有価証券評価差額金改善。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 |
|------------------|---------------|-------------|------------|
| 売上高（営業収益） | 19,472 | +12.2 | 100.0% |
| 売上原価 | 14,424 | +9.4 | 74.1% |
| **売上総利益** | 5,049 | +21.3 | 25.9% |
| 販売費及び一般管理費 | 3,030 | +25.0 | 15.6% |
| **営業利益** | 2,019 | +16.2 | 10.4% |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| **経常利益** | 2,003 | +11.2 | 10.3% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - |
| 法人税等 | 記載なし | - | - |
| **当期純利益** | 1,274 | +20.7 | 6.5% |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率25.9%（+1.9pt）と高水準で、各段階利益率向上（営業利益率10.4%、経常利益率10.3%）。販管費増は人件費・人材投資が主因も吸収。ROE（参考、年率換算約18%推定）と収益性良好。変動要因は売上増と原価率低下（サービス高付加価値化）、のれん償却減少。コスト構造は人件費中心で、生産性向上が課題。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: +1,140百万円（前期+1,212百万円）
- 投資活動によるキャッシュフロー: -37百万円（前期-131百万円）
- 財務活動によるキャッシュフロー: -1,825百万円（前期-1,782百万円）
- フリーキャッシュフロー: +1,103百万円（営業+投資）
営業CF堅調（純利益・賞与引当増）、投資CF低水準（有形固定資産・有価証券取得）、財務CFは借入返済・配当支払い影響。
### 6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 通期売上3,900億円（+7.5%）、営業利益410億円（+8.4%）、純利益250億円（+4.6%）へ上方修正。
- 中期経営計画や戦略: 3年計画「Next 50 Episode Ⅲ "JUMP!!!"」（高収益モデルシフト、カルチャー革新）。サービスポートフォリオ戦略（基盤事業改善・注力領域拡大）、人的資本投資、グローバル展開。
- リスク要因: 景気後退、物価上昇、サイバー脅威増。
- 成長機会: AI/クラウド需要、サイバーセキュリティ拡大、研究開発（AIエージェント、ID-VROP強化）。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 単一セグメント。システムマネジメント774億円（+2.9%）、アプリケーション開発681億円（+14.0%、総利益率26.7%）、ITインフラ234億円（+27.6%）、サイバーセキュリティ144億円（+49.5%、総利益率29.5%）、コンサルティング・教育84億円（-1.8%）、その他30億円（+55.0%）。
- 配当方針: 年間70円（前期同額、修正なし）。
- 株主還元施策: 配当維持、自己株式減少（期末25万株）。
- M&Aや大型投資: 記載なし。
- 人員・組織変更: 人材育成・リソースシフト（注力事業へ）、研究開発費99百万円（AI/SLM/医療AI）。