決算短信
2025-02-14T17:00
2025年９月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社カナミックネットワーク (3939)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社カナミックネットワーク、2025年9月期第1四半期（2024年10月1日～2024年12月31日）。
当期は医療・介護クラウドプラットフォーム事業のストック型収益拡大と新規顧客獲得が奏功し、売上高・各利益が前年同四半期比で二桁増を達成。利益率も向上し、非常に良好な業績となった。新規子会社取得（シンガポールIT企業）によるM&A費用計上を吸収する収益力の高さを示す。総資産は前期末比減少も、自己資本比率向上で財務基盤は強固。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前年同四半期比 |
|-------------------|---------------|---------------|
| 売上高（営業収益）| 1,309 | +9.8% |
| 営業利益 | 365 | +18.7% |
| 経常利益 | 367 | +19.1% |
| 当期純利益 | 235 | +13.4% |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 4.97円 | +13.5% |
| 配当金 | 記載なし | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高増は主に医療・介護クラウドプラットフォーム事業（セグメント売上911百万円、+19.4%）によるもので、カナミッククラウドサービス（757百万円、+18.6%）のストック収益と新規獲得が寄与。健康寿命延伸事業は横ばい（279百万円、-0.4%）も黒字転換、ソリューション開発事業は内製化で減少（119百万円、-20.1%）。M&A関連費用45百万円計上も利益成長を維持。EBITDA459百万円（+16.5%）とキャッシュ創出力も向上。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 3,117 | -19.3% |
| 現金及び預金 | 2,678 | -21.9% |
| 受取手形及び売掛金 | 230 | +2.9% |
| 棚卸資産 | 4 | -8.7% |
| その他 | 205 | +3.1% |
| 固定資産 | 2,749 | +18.7% |
| 有形固定資産 | 982 | +8.4% |
| 无形固定资产 | 1,482 | +35.7% |
| 投資その他の資産 | 285 | -10.5% |
| **資産合計** | 5,866 | -5.0% |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 1,366 | -13.4% |
| 支払手形及び買掛金 | 48 | -44.9% |
| 短期借入金 | 330 | -0.2% |
| その他 | 988 | -12.0% |
| 固定負債 | 720 | -5.5% |
| 長期借入金 | 512 | -11.8% |
| その他 | 208 | +12.3% |
| **負債合計** | 2,086 | -10.9% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|--------------------------|---------------|--------------|
| 株主資本 | 3,753 | -1.9% |
| 資本金 | 192 | 横ばい |
| 利益剰余金 | 3,834 | -1.9% |
| その他の包括利益累計額 | 27 | +200.4% |
| **純資産合計** | 3,780 | -1.4% |
| **負債純資産合計** | 5,866 | -5.0% |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率64.4%（前期62.1%）と向上、財務安全性高い。流動比率228%（流動資産/流動負債）、当座比率196%（現金等/流動負債）と流動性も良好。資産は無形固定資産（のれん増加）が拡大（M&A影響）、現金減少は税金・配当支払・借入返済による。負債減は借入返済と未払税等減少が主。全体としてキャッシュリッチなバランス。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|------------------|---------------|----------|------------|
| 売上高（営業収益）| 1,309 | +9.8% | 100.0% |
| 売上原価 | 487 | +5.8% | 37.2% |
| **売上総利益** | 822 | +12.3% | 62.8% |
| 販売費及び一般管理費 | 457 | +7.7% | 34.9% |
| **営業利益** | 365 | +18.7% | 27.9% |
| 営業外収益 | 3 | +30.7% | 0.3% |
| 営業外費用 | 2 | -25.4% | 0.1% |
| **経常利益** | 367 | +19.1% | 28.0% |
| 特別利益 | 0 | -100.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 367 | +16.9% | 28.0% |
| 法人税等 | 131 | +23.7% | 10.0% |
| **当期純利益** | 236 | +13.4% | 18.0% |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率62.8%（前期61.4%）、営業利益率27.9%（前期25.8%）と収益性向上。売上原価増は事業拡大対応、販管費増はM&A費用と人件費。ROE（純利益/自己資本）は年換算約25%超と高水準。コスト構造は販管費依存だが、ストック収益で安定。為替差損減少も寄与。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- **業績予想**: 通期売上高5,600百万円（+11.8%）、営業利益1,600百万円（+11.2%）、純利益1,100百万円（+19.6%）、EPS23.18円。修正なし。
- **中期計画・戦略**: 「カナミックビジョン2030」Phase4（海外展開）推進。シンガポール子会社活用でASEAN展開、AIサービス・ビッグデータ解析強化。
- **リスク要因**: 介護制度改正対応、介護DX投資負担、人材確保、為替変動、M&A統合リスク。
- **成長機会**: 地域包括ケアシステム需要、子育て支援、ヘルステック海外展開。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**: 医療・介護クラウド（売上911百万円+19.4%、利益376百万円+20.9%）、健康寿命延伸（279百万円-0.4%、利益34百万円黒字転換）、ソリューション開発（119百万円-20.1%、利益9百万円-43.9%）。
- **配当方針**: 年間7.50円予想（前期6.50円）。
- **株主還元施策**: 配当維持、自己株式保有。
- **M&A・大型投資**: シンガポールTHE WORLD MANAGEMENT PTE LTD完全子会社化（2024/11/29）、バックエンドシステム連携で海外成長。
- **人員・組織変更**: 記載なし。新規子会社統合中。