2026年8月期 第2四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕(連結)
ケイティケイ株式会社 (3035)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
ケイティケイ株式会社は、2026年8月期第2四半期（中間期）において、売上高9,743百万円（前年同期比6.3%増）、営業利益247百万円（同48.7%増）、経常利益303百万円（同38.3%増）、親会社株主に帰属する中間純利益192百万円（同38.9%増）と増収増益を達成しました。サプライ事業ではリユース製品の拡販が堅調に進み、ITソリューション事業ではWindows11への切り替え需要によるPC販売が好調でした。通期業績予想も売上高19,700百万円、営業利益500百万円、経常利益600百万円、親会社株主に帰属する当期純利益420百万円と増収増益を見込んでいます。
2. 業績結果
- 売上高: 9,743百万円（前年同期比6.3%増）
- 営業利益: 247百万円（同48.7%増）
- 経常利益: 303百万円（同38.3%増）
- 当期純利益: 192百万円（同38.9%増）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 35.09円
- 配当金: 第2四半期末10.00円（年間20.00円予想）
業績結果に対するコメント： 売上高は6.3%増と堅調に推移し、営業利益は48.7%増と大幅な増益を達成しました。サプライ事業ではリユース製品の拡販が堅調に進み、ITソリューション事業ではWindows11への切り替え需要によるPC販売が好調でした。特に、自社製品の拡販が大きく伸長し、売上・利益に貢献しました。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 6,987 | 11.6% | | 現金及び預金 | 3,052 | 20.9% | | 受取手形及び売掛金 | 3,083 | 8.1% | | 商品及び製品 | 655 | -5.1% | | 仕掛品 | 0 | 新規 | | 原材料及び貯蔵品 | 115 | 2.2% | | その他 | 86 | 1.9% | | 固定資産 | 3,225 | 5.0% | | 有形固定資産 | 1,557 | 0.2% | | 無形固定資産 | 268 | -12.8% | | 投資その他の資産 | 1,401 | 14.3% | | 資産合計 | 10,212 | 9.4% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 4,907 | 12.5% | | 支払手形及び買掛金 | 1,785 | 19.1% | | 電子記録債務 | 1,276 | 12.8% | | 短期借入金 | 1,118 | 21.9% | | その他 | 731 | 1.4% | | 固定負債 | 555 | 11.8% | | 長期借入金 | 17 | -32.1% | | その他 | 538 | 50.4% | | 負債合計 | 5,462 | 12.0% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 4,405 | 4.4% | | 資本金 | 295 | 0.0% | | 利益剰余金 | 3,529 | 4.0% | | その他の包括利益累計額 | 346 | 52.2% | | 純資産合計 | 4,751 | 6.1% | | 負債純資産合計 | 10,212 | 9.4% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は46.5%と前期の48.0%から低下しましたが、依然として高い水準を維持しています。流動比率は142.4%、当座比率は102.5%と安全性指標は良好です。資産・負債構成では、流動資産が増加し、特に現金及び預金が増加しています。負債では、短期借入金が増加していますが、長期借入金は減少しています。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 9,743 | 6.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 7,348 | 4.8% | 75.4% |
| 売上総利益 | 2,395 | 11.8% | 24.6% |
| 販売費及び一般管理費 | 2,148 | 12.8% | 22.0% |
| 営業利益 | 247 | 48.7% | 2.5% |
| 営業外収益 | 65 | 7.8% | 0.7% |
| 営業外費用 | 9 | 26.7% | 0.1% |
| 経常利益 | 303 | 38.3% | 3.1% |
| 特別利益 | 3 | -60.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | -100.0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 305 | 35.5% | 3.1% |
| 法人税等 | 113 | 30.1% | 1.2% |
| 当期純利益 | 192 | 38.9% | 2.0% |
損益計算書に対するコメント： 売上高営業利益率は2.5%と前期の1.8%から改善しました。ROE（自己資本利益率）は5.1%と前期の3.1%から大幅に改善しました。コスト構造では、販売費及び一般管理費の増加が営業利益の増加を抑制しましたが、売上原価の増加率を下回り、売上総利益率は改善しました。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: 489,765千円（前年同期比317.1%増）
- 投資活動によるキャッシュフロー: -52,678千円（同-636.5%）
- 財務活動によるキャッシュフロー: 93,460千円（同7.0%増）
- フリーキャッシュフロー: 437,087千円
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 売上高19,700百万円、営業利益500百万円、経常利益600百万円、親会社株主に帰属する当期純利益420百万円
- 中期経営計画や戦略: 「Growth Plan 2027」に沿って、サプライ事業を基盤事業、ITソリューション事業を成長事業と位置付け、グループ会社を挙げて重点施策を推進
- リスク要因: 原材料価格やエネルギーコストの高止まり、円安基調の継続、地政学的リスクの長期化、各国の金融政策の動向
- 成長機会: リユース製品への需要拡大、Windows11への切り替え需要、新規営業活動の推進
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: サプライ事業売上高7,314百万円（同3.0%増）、セグメント利益452百万円（同20.5%増）；ITソリューション事業売上高2,429百万円（同17.9%増）、セグメント利益92百万円（同33.2%増）
- 配当方針: 年間配当金20.00円（第2四半期末10.00円、期末10.00円）
- 株主還元施策: 配当性向30%を目途とした安定的な配当を継続
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）