2026年2月期（2025年8月25日～2026年2月24日）決算短信
グローバルＸ ロジスティクス・REIT ETF (2864)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
グローバルＸ ロジスティクス・REIT ETFは、2026年2月期決算で純資産が前期比33.9%増の133億円に拡大し、基準価額も14.1%増の133,947円と好調な業績を記録した。投資証券の評価差益が大きく寄与し、経常利益は1,806百万円を計上。安定した基盤と成長性を示している。
2. 業績結果
【主要数値】 - 営業収益: 1,844.9百万円（前期比+2.0%） - 営業利益: 1,806.1百万円（前期比+2,533.3%） - 経常利益: 1,806.1百万円（前期比+2,533.3%） - 当期純利益: 1,806.1百万円（前期比+2,533.3%） - 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし - 配当金: 100口当たり500円
【業績結果に対するコメント】 営業収益は前期比2.0%増と堅調に推移したが、営業利益は前期の1,470.7百万円の営業損失から一転し、1,806.1百万円の営業利益を計上。これは主に投資証券の評価差益（4,233.9百万円）が大きく寄与したため。為替差益も8,307.1百万円と大幅に改善し、経常利益も同様に好転した。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 134,554.6 | +13.6% | | 現金及び預金 | 1,000.4 | +9.3% | | 受取手形及び売掛金 | 26.1 | -15.9% | | 棚卸資産 | 0.0 | 0.0% | | その他 | 133,528.1 | +13.6% | | 固定資産 | 0.0 | 0.0% | | 有形固定資産 | 0.0 | 0.0% | | 無形固定資産 | 0.0 | 0.0% | | 投資その他の資産 | 0.0 | 0.0% | | 資産合計 | 134,554.6 | +13.6% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 607.7 | -15.4% | | 支払手形及び買掛金 | 0.0 | 0.0% | | 短期借入金 | 0.0 | 0.0% | | その他 | 607.7 | -15.4% | | 固定負債 | 0.0 | 0.0% | | 長期借入金 | 0.0 | 0.0% | | その他 | 0.0 | 0.0% | | 負債合計 | 607.7 | -15.4% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 133,946.9 | +33.9% | | 資本金 | 100.0 | 0.0% | | 利益剰余金 | 33.9 | +33.9% | | その他の包括利益累計額 | 0.0 | 0.0% | | 純資産合計 | 133,946.9 | +33.9% | | 負債純資産合計 | 134,554.6 | +13.6% |
【貸借対照表に対するコメント】 自己資本比率は99.5%と極めて高く、財務の健全性は非常に高い水準にある。流動比率は221.2%と十分な安全性を確保。資産の大部分を投資証券（99.6%）が占めており、REIT ETFとしての特性を反映している。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 1,844.9 | +2.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 1,844.9 | +2.0% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 38.8 | +0.3% | 2.1% |
| 営業利益 | 1,806.1 | +2,533.3% | 97.9% |
| 営業外収益 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 経常利益 | 1,806.1 | +2,533.3% | 97.9% |
| 特別利益 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 1,806.1 | +2,533.3% | 97.9% |
| 法人税等 | 0.0 | 0.0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 1,806.1 | +2,533.3% | 97.9% |
【損益計算書に対するコメント】 営業利益率は97.9%と非常に高く、コスト管理が徹底されている。販売費及び一般管理費は前期比0.3%増に抑えられ、効率的な運営が行われている。投資証券の評価差益が業績を大きく押し上げた。
5. キャッシュフロー
キャッシュフロー計算書の記載はなし。
6. 今後の展望
- 分配金は100口当たり500円を維持する方針
- 中期的な成長戦略は明示されていない
- 為替変動リスクへの対応が重要な課題
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 分配金は100口当たり500円を維持
- 株主還元施策: 分配金の継続的支払い
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 本レポートは公開された決算短信に基づいて作成 - 数値は百万円単位で記載 - 前期比は前期末（2025年8月24日）比で算出