適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 ライク株式会社の2025年5月期第3四半期（2024年6月1日～2025年2月28日）の連結業績は、売上高が微増した一方で利益が減少する結果となった。主な要因は介護事業の新規施設開設に伴う先行コストと設備補助金収入の減少である。セグメント別では子育て支援サービスが堅調に推移したものの、人材サービスと介護サービスの減益が全体を圧迫。財政状態は総資産が前期末比2.9%減少するも、自己資本比率が44.1%と改善し安定性を維持している。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） | |-------------------|---------------|-----------------| | 売上高（営業収益）| 43,991 | +1.2 | | 営業利益 | 1,344 | -7.8 | | 経常利益 | 1,395 | -19.8 | | 当期純利益 | 823 | -15.8 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 42.90円 | - | | 配当金 | 記載なし（年間予想58.00円） | - | **業績結果に対するコメント**： 売上高は子育て支援サービスの伸長により微増したが、営業利益以下の各段階で減少。主な要因は介護付有料老人ホームの新規開設（フェリエ ドゥ 上井草、サンライズ・ヴィラ春日部東）による運営コスト増と設備補助金収入の減少（前年379百万円→161百万円）。特別損失もシステム障害対応費用等で70百万円計上。セグメント別では子育て支援サービス（売上221億38百万円、+7.2%；営業利益7億2百万円、+12.8%）が補助金増とのれん償却減で寄与。人材サービス（売上154億17百万円、-7.7%；営業利益10億49百万円、-0.1%）は稼働スタッフ減、介護関連サービス（売上63億71百万円、+5.0%；営業利益2億9百万円、-43.4%）はコスト増が響いた。特筆事項として、保育園等7ヶ所、学童8ヶ所開設。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 14,491 | -12.7 | | 現金及び預金 | 7,948 | -15.8 | | 受取手形及び売掛金 | 5,202 | -15.1 | | 棚卸資産 | 27 | +527.2 | | その他 | 1,349 | +27.6 | | 固定資産 | 22,890 | +4.5 | | 有形固定資産 | 17,268 | +4.5 | | 無形固定資産 | 248 | +29.6 | | 投資その他の資産 | 5,374 | +3.8 | | **資産合計** | 37,381 | -2.9 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 11,519 | +4.6 | | 支払手形及び買掛金 | 203 | +6.8 | | 短期借入金 | 2,820 | +101.4 | | その他 | 8,496 | -3.3 | | 固定負債 | 9,359 | -12.2 | | 長期借入金 | 4,332 | -21.8 | | その他 | 5,027 | -0.4 | | **負債合計** | 20,877 | -3.8 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 16,324 | -1.8 | | 資本金 | 1,549 | 0.0 | | 利益剰余金 | 15,351 | -1.8 | | その他の包括利益累計額 | 180 | -11.1 | | **純資産合計** | 16,504 | -1.8 | | **負債純資産合計** | 37,381 | -2.9 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率は44.1%（前期末43.7%、+0.4pt）と改善し、財務安定性が高い。流動比率は約1.26倍（流動資産/流動負債）と前期比低下も当座水準を維持。資産構成は固定資産中心（61%）、新規開園に伴う有形固定資産増（+737百万円）と繰延税金資産増（+270百万円）が特徴。負債は短期借入金増（+1,420百万円）と長期借入金減（-1,210百万円）で流動負債偏重。純資産減は純利益計上と配当支払（111百万円）が主因。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益） | 43,991 | +1.2 | 100.0 | | 売上原価 | 38,674 | +2.1 | 87.9 | | **売上総利益** | 5,317 | -5.2 | 12.1 | | 販売費及び一般管理費 | 3,973 | -4.3 | 9.0 | | **営業利益** | 1,344 | -7.8 | 3.1 | | 営業外収益 | 161 | -57.5 | 0.4 | | 営業外費用 | 110 | +12.9 | 0.3 | | **経常利益** | 1,395 | -19.8 | 3.2 | | 特別利益 | 3 | - | 0.0 | | 特別損失 | 71 | -52.3 | 0.2 | | 税引前当期純利益 | 1,327 | -16.6 | 3.0 | | 法人税等 | 503 | -17.9 | 1.1 | | **当期純利益** | 823 | -15.8 | 1.9 | **損益計算書に対するコメント**： 売上総利益率12.1%（前期12.9%）と原価率上昇（人件費・物価高）。営業利益率3.1%（前期3.4%）と販管費抑制も利益圧縮。経常利益率3.2%は営業外収益急減が響き、ROE（純利益/自己資本）は約5.0%と低水準。コスト構造は売上原価87.9%が大半で人件費依存。変動要因は補助金減と特別損失（システム障害60百万円）。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。 ### 6. 今後の展望 - 会社公表業績予想（通期）：売上高63,000百万円（+4.2%）、営業利益3,350百万円（+0.5%）、経常利益4,000百万円（+1.2%）、純利益2,500百万円（+2.1%）、EPS130.28円。変更なし。 - 中期計画：少子高齢化対応で保育・介護・人材強化。「planning the Future」理念下、高品質サービス提供。 - リスク要因：人件費上昇、物価高騰、待機児童減少、海外情勢。 - 成長機会：保育ニーズ高（こども未来戦略）、外国人材活用、施設拡大。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：子育て支援好調（新規開設15ヶ所）、人材微減（稼働減）、介護減益（施設26ヶ所）。 - 配当方針：年間58円予想（前期同額、修正なし）。 - 株主還元施策：安定配当維持。 - M&Aや大型投資：記載なし。新規施設投資活発。 - 人員・組織変更：記載なし。保育士採用強化。会計方針変更（法人税等基準適用）。