適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 **ＭＡＸＩＳ ＮＹダウ上場投信（為替ヘッジあり）** の2025年5月27日～2025年11月26日（第6期）決算は、市場環境の改善を背景に総資産が40.1億円（前期比+11.4%）に拡大するなど、総合的に非常に良好な業績を達成した。主な変化点として、親投資信託受益証券が41.0億円（前期比+11.4%）に増加し、為替ヘッジ戦略が奏功した。一方で為替予約取引による評価損が7,035万円と拡大しており、今後の為替変動リスクへの注意が必要である。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 第6期（百万円） | 第5期（百万円） | 前期比 | |------|---------------|---------------|--------| | 営業収益 | 530.1 | △4.3 | 12,434% | | 営業利益 | 522.5 | △10.0 | 黒字転換 | | 経常利益 | 522.5 | △10.0 | 黒字転換 | | 当期純利益 | 522.5 | △10.0 | 黒字転換 | | 1口当たり純資産 | 617.24円 | 555.94円 | +11.0% | | 10口当たり分配金 | 44円 | 42円 | +4.8% | **業績結果に対するコメント**： - 有価証券売買益が10.7億円の黒字（前期△1.5億円）に転換し、最大の増益要因となった - 為替差損益は△5.4億円（前期+1.5億円）と悪化したが、親ファンドの評価益がこれを補完 - 主要投資資産である親投資信託受益証券の構成比が102.5%に達し、積極的な運用を実施 - 分配金総額は2,855万円（前期比+3.7%）と増配を実現 ### 3. 貸借対照表（単位：百万円） 【資産の部】 | 科目 | 第6期 | 第5期 | 前期比 | |------|------|------|--------| | **流動資産** | 4,111.2 | 3,691.0 | +11.4% | | 親投資信託受益証券 | 4,103.3 | 3,683.1 | +11.4% | | コール・ローン | 7.7 | 5.8 | +32.8% | | **資産合計** | 4,111.2 | 3,691.0 | +11.4% | 【負債の部】 | 科目 | 第6期 | 第5期 | 前期比 | |------|------|------|--------| | **流動負債** | 106.8 | 47.1 | +126.8% | | 派生商品評価勘定 | 70.4 | 14.0 | +402.9% | | 未払収益分配金 | 28.5 | 27.5 | +3.6% | | **負債合計** | 106.8 | 47.1 | +126.8% | 【純資産の部】 | 科目 | 第6期 | 第5期 | 前期比 | |------|------|------|--------| | 元本 | 3,243.8 | 3,277.3 | △1.0% | | 剰余金 | 760.6 | 366.7 | +107.4% | | **純資産合計** | 4,004.3 | 3,643.9 | +9.9% | | **負債純資産合計** | 4,111.2 | 3,691.0 | +11.4% | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率は97.4%（前期98.7%）と極めて高い水準を維持 - 流動比率3,848%（前期7,833%）は低下したが、依然として健全性は高い - 為替ヘッジ拡大に伴い派生商品評価勘定が70.4百万円（前期比+402.9%）に急増 - 発行済口数が6,487千口（前期比△1.0%）と微減する中で純資産が増加 ### 4. 損益計算書（単位：百万円） | 科目 | 第6期 | 第5期 | 前期比 | 売上高比率 | |------|------|------|--------|-----------| | 営業収益 | 530.1 | △4.3 | - | 100.0% | | 有価証券売買等損益 | 1,067.2 | △152.3 | - | 201.3% | | 為替差損益 | △537.1 | 148.0 | - | △101.3% | | 営業費用 | △7.6 | △5.7 | +33.3% | △1.4% | | **当期純利益** | 522.5 | △10.0 | - | 98.6% | **損益計算書に対するコメント**： - 売上高営業利益率98.6%（前期△233.5%）と収益性が劇的に改善 - 親ファンドの運用成果改善により有価証券売買益が大幅増益 - 為替ヘッジコストの増大が為替差損益を悪化させる主要因に - 費用対効果が向上し、営業費用比率1.4%（前期132.7%）に改善 ### 5. キャッシュフロー 記載なし ### 6. 今後の展望 - ダウ・ジョーンズ工業株平均（円建てヘッジ）への連動を継続 - 米国株式市場の堅調さが継続する場合、基準価額の上昇余地あり - 主要リスク要因：為替変動、米国金融政策、地政学リスク - 分配金については「分配方針」に基づき継続的な支払いを実施予定 ### 7. その他の重要事項 - 発行済口数：6,487,500口（前期比△1.0%） - 分配方針：収益分配方針に基づく定期的な分配を実施 - 為替ヘッジ戦略を継続し、為替リスクの軽減を図る方針 - 運用資産の99.8%を親投資信託受益証券で運用 （注）全ての数値は決算短信に基づき百万円単位に換算して記載