決算短信
2025-08-08T16:00
2026年３月期 第１四半期 決算短信〔日本基準〕(連結)
ＵＴグループ株式会社 (2146)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
ＵＴグループ株式会社の2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～6月30日）の連結業績は、売上高が前年同期比5.5%減の41,756百万円と減収となった一方、営業利益・経常利益はそれぞれ28.1%、31.5%増と大幅増益を達成した。親会社株主帰属四半期純利益は68.7%減の1,544百万円だが、前期に計上された関係会社株式売却益（約59億円）の剥落が主因であり、コア事業は堅調。セグメント再編後、モーター・エナジー事業・セミコンダクター事業が牽引し、稼働率向上とコスト効率化が寄与。総資産は65,277百万円（前期末比1.0%減）、自己資本比率は39.3%（同▲4.8pt）とやや低下したが、安全性は維持されている。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 41,756 | △5.5 |
| 営業利益 | 2,462 | 28.1 |
| 経常利益 | 2,458 | 31.5 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 1,544 | △68.7 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 39.67円 | - |
| 配当金（第1四半期末） | 40.19円 | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高減はエージェント事業（6.6%減）の影響が大きいが、モーター・エナジー事業（15.0%増）、セミコンダクター事業（5.2%増）が補い、全体稼働率向上と一人当たり売上増で営業・経常利益を押し上げた。主要収益源は派遣・請負中心の4セグメントで、ネクストキャリア事業も増益（100.7%）。特筆事項は前期の特別利益剥落による純利益減だが、技術職社員数の減少（33,740名、前年同期比▲18,395名）を離職率改善と組織移管でカバー。国内事業全体で増収増益を確保した。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 53,638 | △632 |
| 現金及び預金 | 30,995 | △713 |
| 受取手形及び売掛金 | 20,264 | 547 |
| 棚卸資産 | 196 | 28 |
| その他 | 2,547 | △451 |
| 固定資産 | 11,639 | △437 |
| 有形固定資産 | 801 | △14 |
| 無形固定資産 | 9,031 | △344 |
| 投資その他の資産 | 1,806 | △79 |
| **資産合計** | 65,277 | △1,069 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 22,067 | △860 |
| 支払手形及び買掛金 | 142 | △52 |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 21,925 | △808 |
| 固定負債 | 10,518 | 3,422 |
| 長期借入金 | 9,132 | 3,437 |
| その他 | 1,386 | △15 |
| **負債合計** | 32,585 | 2,562 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 25,630 | △3,628 |
| 資本金 | 1,430 | 28 |
| 利益剰余金 | 26,316 | ▲1,376 |
| その他の包括利益累計額 | △0 | 1 |
| **純資産合計** | 32,692 | △3,631 |
| **負債純資産合計** | 65,277 | △1,069 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率は39.3%（前期末44.1%）と低下、主に配当実施（2,920百万円）と自己株式取得（2,308百万円）による利益剰余金減少が要因。流動比率は約2.43倍（流動資産/流動負債）と高水準を維持し、当座比率も良好な安全性。資産構成は流動資産中心（82%）、現金・売掛金が主力で営業資金豊富。負債は借入金増加（長期中心）が目立つが、総資産減少はソフトウェア減価償却による。全体として財務安定だが、借入依存の高まりに留意。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 41,756 | △5.5 | 100.0 |
| 売上原価 | 33,784 | △7.6 | 80.9 |
| **売上総利益** | 7,971 | 4.5 | 19.1 |
| 販売費及び一般管理費 | 5,508 | △3.4 | 13.2 |
| **営業利益** | 2,462 | 28.1 | 5.9 |
| 営業外収益 | 35 | △28.6 | 0.1 |
| 営業外費用 | 39 | △62.1 | 0.1 |
| **経常利益** | 2,458 | 31.5 | 5.9 |
| 特別利益 | 0 | -100.0 | 0.0 |
| 特別損失 | 12 | - | 0.0 |
| 税引前当期純利益| 2,446 | △68.8 | 5.9 |
| 法人税等 | 823 | △70.9 | 2.0 |
| **当期純利益** | 1,622 | △67.6 | 3.9 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率19.1%（前期17.3%）と改善、原価率低下と販管費効率化（△3.4%）で営業利益率5.9%（前期4.4%）に上昇。ROEは算出不能だが利益成長著しい。コスト構造は原価80.9%が大半で人件費中心、営業外費用減少も寄与。主変動要因はセグメント再編と稼働率向上、前期特別利益剥落が純利益圧迫。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
通期業績予想（2025/4/1～2026/3/31）は売上高196,200百万円（前期比0.7%増）、営業利益11,700百万円（44.9%増）、経常利益11,800百万円（42.7%増）、親会社株主帰属当期純利益7,700百万円（△14.1%）、EPS199.68円と据え置き。第5次中期経営計画（～2028年3月）で「人的資本投資」を軸に事業再編、生涯パートナーシップ構築を目指す。成長機会は非正規市場拡大・エンジニア需要。リスクは地政学・関税政策、人材採用難。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**: モーター・エナジー（売上13,099百万円/15.0%増、利益893百万円/6.1%増）、セミコンダクター（9,384/5.2%増、946/67.1%増）、エージェント（15,756/△6.6%、490/36.6%増）、ネクストキャリア（3,692/△3.5%、143/100.7%増）。
- **配当方針**: 通期予想162.72円（配当性向100%想定、新株予約権行使前提）。第1四半期40.19円実施。
- **株主還元施策**: 自己株式取得実施。
- **M&Aや大型投資**: UTテクノロジー・UTコンストラクション譲渡（前期特別利益源）。合併予定（FUJITSU UT等）。
- **人員・組織変更**: セグメント再編、技術職33,740名。採用強化・組織統合進む。
【注意事項】
- 数値は決算短信記載の通り（百万円未満切捨て）。棚卸資産は仕掛品＋原材料で集計。短期借入金明記なしのため「記載なし」。前期比は計算値。